金融企业经营沙盘模拟实验教程

目录

第1篇 理论篇
第1章 商业银行概论 / 3
1.1　商业银行的概念与经营目标 / 4
1.1.1　商业银行的概念 / 4
1.1.2　商业银行的经营目标 / 4
1.2　商业银行的基本职能与经营原则 / 5
1.2.1　商业银行的基本职能 / 5
1.2.2　商业银行的经营原则 / 6
1.3 　商业银行经营范围与主要业务 / 8
1.3.1　商业银行的经营范围 / 8
1.3.2　商业银行的业务分类 / 8
本章小结 / 10
实训练习 / 11

第2章 商业银行战略管理 / 13
2.1　战略管理概述 / 14
2.1.1　战略的内涵 / 14
2.1.2 战略的特征 / 14
2.1.3　战略体系的构成 / 15
2.1.4　战略管理的内涵 / 16
2.2　银行战略理论 / 17
2.2.1　戴维斯的优秀银行模型 / 17
2.2.2　肯约和马莎的金融模型 / 18
2.2.3　银行全球化战略理论 / 18
2.2.4　凯的银行竞争优势模型 / 19
2.2.5　比较优势理论及差异化理论 / 19
2.2.6　波特的竞争优势理论 / 20
本章小结 / 20
实训练习 / 21

第3 章商业银行资本管理 / 23
3.1　商业银行资本金 / 24
3.1.1　商业银行资本金的含义 / 24
3.1.2　商业银行资本金与一般企业资本金的区别 / 24
3.2　账面资本、监管资本与经济资本 / 25
3.2.1 商业银行资本 / 25
3.2.2　商业银行资本的关系 / 26
3.3　商业银行资本金功能 / 26
3.4　商业银行资本金的构成 / 27
3.4.1　《巴塞尔协议》对资本金的构成要求 / 27
3.4.2　我国监管部门对资本金构成要求 / 29
3.5　商业银行资本管理的目标及范畴 / 32
3.5.1　资本管理的目标 / 32
3.5.2　资本管理的范畴 / 32
3.6　商业银行资本管理内容 / 33
3.6.1　资本规划 / 33
3.6.2　资本充足性管理 / 35
3.6.3　资本筹集管理 / 43
本章小结 / 45
实训练习 / 47

第4 章商业银行资产负债管理 / 49
4.1　资产管理理论 / 50
4.1.1　商业贷款理论 / 50
4.1.2　资产可转换理论 / 51
4.1.3　预期收入理论 / 52
4.2　负债管理理论 / 53
4.2.1　存款理论 / 53
4.2.2　购买理论 / 54
4.2.3　销售理论 / 55
4.3　资产负债管理理论 / 56
4.3.1　基本内容 / 56
4.3.2　基本原则 / 57
4.3.3　资产负债管理工具 / 58
本章小结 / 65
实训练习 / 66

第5 章商业银行风险管理 / 69
5.1　银行风险的定义、特征及分类 / 70
5.1.1　银行风险的定义 / 70
5.1.2　银行风险的特征 / 70
5.1.3　银行风险的类型 / 71
5.2　商业银行风险管理程序 / 77
5.2.1　风险识别 / 77
5.2.2　风险计量 / 77
5.2.3　风险监测 / 77
5.2.4　风险控制 / 81
5.3 风险管理案例 / 83
5.3.1 财务概要 / 83
5.3.2 风险管理 / 84
5.3.3 风险抵补能力 / 94
本章小结 / 95
实训练习 / 95

第6章 经济资本管理 / 97
6.1　经济资本的内涵 / 98
6.2　经济资本管理的主要内容 / 100
6.2.1　经济资本计量 / 101
6.2.2　经济资本配置 / 101
6.2.3　经济资本考核 / 104
6.2.4　经济资本预算 / 105
6.3　经济资本管理的意义 / 106
6.4 经济资本管理案例 / 107
本章小结 / 114

第7章 商业银行财务报表 / 117
7.1　财务报表的类型与编制 / 118
7.1.1　资产负债表 / 118
7.1.2　损益表 / 121
7.1.3　现金流量表 / 122
7.1.4　资产负债表、利润表、现金流量表三者的关系 / 125
7.1.5　权责发生制与收付实现制 / 126
7.2　财务分析方法 / 128
7.2.1　结构百分比分析法 / 128
7.2.2　会计要素总量分析法 / 130
7.2.3　财务比率分析法 / 130
7.2.4　因素分析法 / 133
7.2.5　杜邦财务分析法 / 133

第8 章监管概述 / 137
8.1　银监会监管概述 / 138
8.2　风险监管 / 139
8.3　银行监管评级 / 140
8.3.1　评级要素 / 140
8.3.2　评级方法 / 140
8.3.3　评级操作规程体系 / 144
8.3.4　评级结果运用 / 144
8.4 银监会发布2017 年四季度主要监管指标
数据案例 / 145

第2 篇 实战篇

第9 章金融ERP 沙盘实战 / 151
9.1　金融ERP 沙盘实战简介 / 152
9.2　金融ERP 沙盘实战特点 / 154
9.3　金融ERP沙盘实战角色 / 156

第10章 实战任务 / 159
10.1 实战任务步骤 / 160
任务一　组建团队 / 160
任务二　模拟期运营 / 161
任务三　实战体验 / 162
10.2 佳创银行模拟经营分析案例 / 163
附 录 / 173
附录1　中华人民共和国商业银行法 / 174
附录2　《巴塞尔协议Ⅲ》全文 / 174
附录3　商业银行资本管理办法(试行) / 179
附录4　中国银行体系简介 / 180
附录5 商业银行九大业务条线一览(新资本协议) / 184
附录6 商业银行风险监管核心指标(试行) / 186
附录7 2017年四季度主要监管指标数据 / 186
附录8 商业银行主要监管指标情况表(法人) / 186
附录9 商业银行主要指标分机构类情况表(法人) / 187
附录10 信用风险权重法 / 187
附录11 信用风险内部评级法风险加权资产计量规则 / 192
附录12 市场风险标准法计量规则 / 194
附录13 市场风险内部模型法监管要求 / 204
附录14 操作风险资本计量监管要求 / 215