- ISBN:9787509673362
- 装帧:一般胶版纸
- 版次:第1版
- 册数:暂无
- 重量:暂无
- 印刷次数:暂无
- 开本:24cm
- 页数:118页
- 出版时间:2020-08-01
- 条形码:9787509673362 ; 978-7-5096-7336-2
内容简介
资产持有架构是指按照原资产所有者的意愿,综合利用公司、保险、信托和基金会等金融工具替代其持有资产,通过分离权力(利)、承担义务、管控资产来实现投资规划IP、税筹规划TP、资产隔离保护AP、传承规划EP等功能。通俗地讲,是指通过设立架构,实现资产不在个人名下却能为个人所控制和使用,并且通过架构的法律属性隔离风险,实现资产的有效保护和传承。 《资产持有架构设计师》是一本写给中、高净值客户的书。如果您已经积累了财富,不想亏掉,在做出家庭财富管理决策之前必须先思考:如何持有? 阅读《资产持有架构设计师》,您会发现婚姻风险、债务风险、税务风险、移民风险、资产配置风险、传承风险等发生的根源在于资产持有方式不当,解决这些问题的出路是如何设计合理的资产持有架构。 《资产持有架构设计师》写给专业人士,特别是那些为中、高净值客户提供财富管理服务的银行、保险、信托、税务、移民等机构的从业人员。 《资产持有架构设计师》深入浅出地讲述了保险(在岸、离岸)、信托(在岸、离岸)在普通法和大陆法框架下的的责、权、利结构,以及委托人、受托人、受益人、保护人、法院、债权人等不同主体在资产持有架构中的作用和意义,讨论如何利用架构为中、高甚至超高净值客户解决家族财富管理与传承、家族事务管理(家族治理),家族风险管理方面的具体问题。 同时,《资产持有架构设计师》是一本写给有志考取STEP国际认证却又面临语言障碍和专业障碍的学友的书。 《资产持有架构设计师》帮助各位学友克服STEP语言难、专业难的障碍,精心建立了“一站式”、系统化的知识体系,通过4P2R模型、八大架构的学习及应用,帮助各位学友迅速掌握资产持有架构的核心知识、原理和应用,为考取STEP国际认证打下坚实的基础。
目录
**节 个人持有资产的风险
一、婚姻风险
二、债务风险
三、税务风险
四、传承风险
第二节 公司持有资产的风险
一、企业组织形式的选择风险
二、企业主与公司身份混同的风险
第三节 资产代持风险
一、代持人不忠风险
二、代持人婚变风险
三、代持人意外风险
四、代持人负债风险
第二章 如何用架构化解风险
**节 常见的四种资产持有架构
一、公司架构
二、保险架构
三、信托架构
四、基金会架构
第二节 资产持有架构的规划目标
一、规划目标
二、投资规划
三、税务筹划
四、资产隔离保护规划
五、遗产规划
六、CRS申报
七、当地税务和资产申报
第三节 资产持有架构概述
一、资产持有架构的基石
二、资产持有架构的八种模型
第四节 资产持有结构的FATCA/CRS申报
一、FATCA、CRS基本逻辑
二、资产持有架构如何申报
三、跨境逃税与反洗钱
……
第三章 保险架构详述
第四章 信托架构详述
第五章 STEP架构师展望
作者简介
宋晓恒,中国人民大学经济学博士,曾任中信银行总行私人银行部投资顾问,CFRA认证财富风险管理师协会首席顾问。2015年创办恒通国际私人财富研究院,是专业领先的财富风险管理教育与咨询机构,以研发为核心,推出了以CFRA财富风险管理师、A-STEP资产架构设计师、CFWA家族财富顾问等为代表的系列专业进阶课程。著有《企业理财丛书》《看不懂的世界经济》《手把手教你成为理财行家》《手拉手帮你堵住财富漏洞》等书。 彭博,恒通国际私人财富研究院研究员,CFWA家族财富顾问,CFRA财富风险管理师协会理事。毕业于海南大学财务管理专业,索菲亚大学金融工商管理硕士(FMBA)。曾担任国内大型保险公司核保、销售及团队管理等领导职务。恒通国际私人财富研究院联合创始人,参与研发CFRA认证财富风险风险管理师、A-STEP资产持有架构设计师课程。参与编著《富贵“险”中求——中高端家庭财富风险管理》系列丛书。 柳先涛,恒通国际私人研究院研究员,CFWA家族财富顾问,CFRA财富风险管理师,认证健康管理师。毕业于吉林财经大学金融专业。曾任国内大型寿险公司分公司培训部总经理、市场总监,拥有20年寿险营销及财富管理经验。参与研发CFRA认证财富风险风险管理师、A-STEP资产持有架构设计师课程。参与编著《富贵“险”中求——中高端家庭财富风险管理》系列丛书。 侯惠密,恒通国际私人研究院研究员,CFWA家族财富顾问,CFRA财富风险管理师。毕业于厦门大学法学院。2017年开始以法律法规为依据,深入研究保险的投保人、被保险人和受益人的设计和应用,累计为200多个家庭设计了个性化的保险保障方案和传承方案,致力于帮助中国的高净值家庭实现“财富恒久远,幸福传世家”。
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