反海外腐败合规实践指引

目 录 **部分 企业反海外腐败合规的问题与挑战 一、反海外腐败合规问题为何重要 (一)我国监管部门要求企业建立合规管理机制 (二)“长臂管辖”要求有管辖连接点的企业建立反海外 腐败合规 (三)反海外腐败合规成为公司治理的重要组成部分 (四)监管机构通过制度设计激励企业建立合规体制 以减免处罚 (五)世界百年未有之大变局之下，合规成为打击中国 企业的“武器” 二、企业在反海外腐败合规管控中的难点 (一)实体法律有冲突 (二)执法上存在不同标准 (三)如何把控员工、子公司、第三方和被并购企业的 违法违规行为 (四)如何平衡合规要求与商业运作 三、深圳市企业反海外腐败合规建设情况分析 (一)金融领域企业合规制度简介与分析 (二)央企和国企合规制度简介与分析 (三)民营企业合规制度简介与分析 第二部分 反海外腐败法律解读 一、美国《反海外腐败法》(FCPA) (一)FCPA是什么 (二)FCPA如何执法 (三)FCPA执法概览 (四)FCPA下中国企业、个人被执法案例 (五)FCPA对企业合规的要求 二、英国《21年反贿赂法》(UKBA) (一)UKBA是什么 (二)UKBA如何执法 (三)UKBA执法概览 (四)UKBA典型案例分析 (五)UKBA对企业合规的要求 三、法国《萨潘第二法案》(Loi Sapin Ⅱ) (一)Loi Sapin Ⅱ是什么 (二)Loi Sapin Ⅱ如何执法 (三)Loi Sapin Ⅱ典型案例分析 (四)Loi Sapin Ⅱ对企业合规的要求 第三部分 企业反海外腐败合规内部体系建设指引 一、反海外腐败合规管理制度 (一)合规管理办法 (二)合规管理工作流程 (三)合规管理工具 (四)合规工作方案 二、反海外腐败合规管理组织 (一)决策层 (二)管理层 (三)执行层 三、反海外腐败合规风险管理 (一)合规风险识别与评估机制 (二)合规风险控制机制 (三)合规咨询和审查机制 (四)合规报告与应对机制 (五)合规检查和整改机制 (六)合规举报监督机制 (七)合规责任追究机制 (八)合规管理绩效考核机制 四、反海外腐败合规文化建设 (一)合规理念宣导 (二)合规培训与教育 (三)合规文化培育 第四部分 企业反海外腐败合规问答 一、美国《反海外腐败法》(FCPA)合规2问 1.FCPA是什么 2.FCPA是何时在什么背景下制定的 3.FCPA包括哪些内容 4.美国的FCPA如何管辖中国企业或在中国的企业 5.什么行为会违反FCPA 6.美国如何发现企业违反了FCPA 7.违反FCPA会有什么后果 8.违反FCPA后是否只有企业会被处罚 9.美国如何制裁违反FCPA的他国企业或个人 1.违反FCPA后可以采取何种补救措施 11.是否建立反海外腐败合规制度就一定能避免或减轻处罚 12.什么样的反海外腐败合规制度能有效避免或减轻处罚 13.违反FCPA的个人如何有效避免或减轻处罚 14.被处罚后是否就代表该事件结束 15.被处罚后应当如何避免再次被处罚 16.反腐败合规程序和政策须涉及哪些领域 17.公司须提供什么类型和程度的培训 18.如何避免第三方违法行为 19.公司如何评估其FCPA合规风险 2.公司的反腐败合规政策是否应禁止疏通费 二、英国《21年反贿赂法》(UKBA)合规2问 1.UKBA是什么 2.UKBA处理的是何种犯罪 3.UKBA处罚态度的严厉性如何体现 4.商业组织如何获得UKBA下的抗辩权 5.商业组织都必须完全遵从6项原则吗 6.高层管理人员的同意或纵容是否会构成贿赂犯罪 7.如果没有贿赂风险，是否需要建立贿赂预防程序 8.是否需要对所有的供应商开展尽职调查 9.是否一定要聘请外部顾问或律师来帮助预防贿赂 1.是否可以根据UKBA提供招待、奖励或其他商业开支 11.非英国公司是否受UKBA的约束 12.商业组织预防贿赂失职罪和其他三项贿赂犯罪在性质上 有区别吗 13.根据UKBA，公司是否要对第三方的行为负责 14.根据UKBA，公司是否要对其合资伙伴的行为负责 15.罚金是公司在评估其贿赂风险时考虑的唯一处罚吗 16.谁是UKBA的执法机关 17.违反UKBA会给公司带来什么影响 18.公司的合并和收购是否存在UKBA风险 19.UKBA是否存在虽有贿赂行为但并不构成犯罪的例外规定 2.公司是否必须向SFO报告贿赂案件 三、法国《萨潘第二法案》(Loi Sapin Ⅱ)合规11问 1.法国反腐刑事法律对涉嫌犯罪的外国公司或个人有无 管辖权 2.哪些企业必须建立合规内控程序 3.作为刑罚措施的合规义务的具体内容是什么 4.AFA针对各项合规义务通过的建议或者指南，是否必须全部遵循 5.当一家企业面临AFA的调查时，应该如何应对 6.CJIP与NPA相比有何特点 7.CJIP的罚款如何计算，协议未获核准或者未被履行有何法律 后果 8.法国法律对于企业腐败贿赂行为的举报人有哪些保护措施 以避免其遭受打击报复 9.在公司集团内，强制合规义务是否必须覆盖全体成员企业，如果一家公司符合强制合规义务的条件，其所属公司集团内的其他企业是否有强制合规义务 1.AFA对于企业并购过程中的腐败行为有哪些具体的监控措施 11.法国法规定强制合规义务应由相关企业的负责人(董事长、总经理等)承担，那么企业的合规官到底扮演什么角色、需要承担什么法律义务和责任 第五部分 美、英、法反海外腐败法律汇编 一、美国《反海外腐败法》 二、英国《21年反贿赂法》 三、法国《萨潘第二法案》