包邮创业投资基金的募集设立与投资运作/国浩法律文库

目　录
**章　中国创业投资基金概况
　　一、中国创业投资基金的发展和沿革
　　二、创业投资基金及相关法律概念
　　三、创业投资基金的监管体系
　　四、我国创业投资基金的备案现况
　附1：刘健钧：从国家发改委到中国证监会，执着守望中国创业投资基金的发展
　附2：我国各地发改委备案创业投资企业概况
第二章　创业投资基金的募集设立
　**节　创业投资基金的管理机构
　　一、中国证监会监管体系下创业投资基金的管理机构
　　二、国家发改委监管体系下创业投资企业的管理机构
　第二节　创业投资基金的组织形式
　　一、组织形式的分类
　　二、组织形式的比较
　第三节　创业投资基金的募集设立
　　一、资金来源
　　二、募集程序
　第四节　创业投资基金的备案
　　一、创业投资基金的双重备案
　　二、创业投资基金双重备案的关注要点
　　三、创业投资基金双重备案的比较
　附:私募投资基金备案申请材料清单
第三章　创业投资基金的投资
　**节　创业投资基金的投资标的
　　一、创业企业的定义与内涵
　　二、创业投资基金的投资范围
　第二节　创业投资基金的投资方式
　　一、股权投资方式
　　二、可转换债券投资方式
　　三、债权投资方式
　　四、其他投资限制
　第三节　创业投资基金的投资扶持政策
　　一、资产管理产品投资创业投资基金的嵌套限制
　　二、公司制创业投资基金发行公司债的专项支持
　　三、上市公司创业投资基金股东减持
　　四、创业投资基金的税收优惠
　附：创业投资基金主要投资条款清单
第四章　创业投资基金的管理
　**节　创业投资基金管理的组织模式
　　一、公司型创业投资基金
　　二、合伙型创业投资基金
　　三、契约型创业投资基金
　第二节　创业投资基金管理的受托模式
　　一、受托管理是创业投资基金的主要管理模式
　　二、外部委托合伙型基金成为受托管理的主流模式
　　三、受托管理的管理费与业绩报酬
　第三节　创业投资基金管理人的激励与约束机制
　　一、报酬激励与约束机制
　　二、投资决策监督机制
　　三、利益冲突规避机制
　　四、信息披露机制
　　五、基金管理机构更换机制
　　六、基金管理机构责任机制
　　七、声誉约束机制
　附：（有限合伙型）创业投资基金主要条款清单
第五章　创业投资基金的投资退出
　**节　创业投资基金的上市退出
　　一、创业投资基金上市退出的锁定期
　　二、创业投资基金上市退出的减持限制
　　三、创业投资基金减持退出的信息披露
　第二节　创业投资基金的非上市退出
　　一、创业投资基金的股权转让退出
　　二、创业投资基金的并购退出
　　三、创业投资基金的股权回购退出
　　四、创业投资基金的清算退出
　附：创业投资基金投资及减持退出时间轴
第六章　特殊背景投资人对创业投资基金的影响
　**节　政府引导基金投资人
　　一、政府引导基金投资人的主要特征
　　二、政府引导基金投资人的特殊投资要求
　　三、政府引导基金投资人的社会价值
　第二节　国有投资人
　　一、国有投资人持有的创业投资基金份额的国有产权登记
　　二、国有投资人转让创业投资基金份额的国有资产交易程序
　　三、创业投资基金本身的国有企业认定
　　四、创业投资基金转让被投资企业股权的国有资产交易程序
　第三节　保险资金投资人
　　一、保险资金参与创业投资基金投资的政策沿革
　　二、保险资金投资创业投资基金的监管要求
　　三、保险资金投资创业投资基金的趋势与判断
　第四节　外国投资者
　　一、外国投资者境内股权投资的历史发展
　　二、外国投资者参与境内股权投资的直接途径
　　三、外国投资者参与境内股权投资间接途径
　附：保险机构投资创业投资基金与投资私募股权基金对比表
第七章　创业投资基金的税收机制及优惠政策
　**节　创业投资基金的三种税收及其特点
　　一、创业投资基金的所得税
　　二、创业投资基金的增值税
　　三、创业投资基金的印花税
　附：创业投资基金适用的主要税种与税率表
　第二节　创业投资基金所得税的优惠政策及申请流程
　　一、创业投资基金所得税优惠政策的历史演进
　　二、财税〔2018〕55号文的税收优惠
　　三、优惠政策对投资标的要求与比较
　　四、创业投资基金优惠政策的申请及流程
　附：根据财税〔2018〕55号文申请所得税优惠政策的申请表
　第三节　创业投资基金个人合伙人所得税核算方式的两种选择
　　一、两种所得税核算方式
　　二、核算方式申请时间节点
　　三、财税〔2019〕8号文在执行层面存在的问题
　附：合伙制创业投资企业单一投资基金核算方式备案表
第八章　创业投资基金制度构建与完善的建议
　**节　海外创业投资基金制度发展与比较
　　一、美国
　　二、欧盟
　　三、以色列
　第二节　我国创业投资基金制度完善的建议
　　一、推动创业投资基金的监管差异化管理
　　二、优化创业投资基金两元监管体系的统一规范
　　三、加大资金方面的政策性支持
　　四、进一步健全税收优惠制度
　附：国家级政府引导基金目录
附录　创业投资基金募集及运作的法律法规
　　一、募集设立
　　二、投资运作
　　三、减持退出
　　四、税收政策
后　记