包邮合规审计实务指南

第 一章 合规审计概述 // 1

第 一节 合规、合规管理与合规审计 // 3

第二节 合规管理的相关法律法规及合规审计的重点领域 // 6

第三节 合规审计程序 // 10

第四节 其他需要注意的事项 //29



第二章 合规审计证据的收集与分析 // 31

第 一节 审计证据基础理论 // 33

第二节 审计证据收集方法 //39

第三节 利用信息化资源收集审计证据 // 44



第三章 法规关注领域合规审计 // 57

第 一节 对外担保合规审计 // 59

第二节 反垄断合规审计 // 70

第三节 商业贿赂合规审计 // 79

第四节 知识产权合规审计 // 91

第五节 数据安全合规审计 // 106

第六节 关联交易合规审计 //118



第四章 经营重点环节合规审计 // 129

第 一节 安全环保管理合规审计 //131

第二节 合同管理合规审计 // 143

第三节 印章管理合规审计 // 157

第四节 财税合规审计 // 166



第五章 重点人员合规审计 // 195

第 一节 人力资源合规审计 // 197

第二节 人员离任审计 // 216\



第六章 合规审计沟通 //223

第 一节 审计沟通概述 // 225

第二节 沟通前的准备 // 230

第三节 进场会沟通 // 232

第四节 与管理层沟通 // 235

第五节 审计询问 // 239

第六节 审计完成阶段沟通 //242

第七节 审计部门（沟通）宣传 // 243



第七章 审计报告的编制及汇报 // 247

第 一节 审计报告的编制原则 // 249

第二节 审计报告的分类 // 251