新三板挂牌上市.资本运作实务及经典案例分析

　　目录
　　Contents
　　**章 成长型企业融资现状及发展00
　　**节 国内成长型企业自身存在的主要问题00
　　一、国内成长型企业自身存在的主要问题00
　　二、成长型企业融资难、融资贵、融资渠道单一00
　　三、成长型企业面临的新压力0
　　第二节我国成长型企业主要融资模式0
　　一、我国成长型企业股权融资模式0
　　二、我国成长型企业债权融资模式0
　　三、我国成长型企业融资租赁模式0
　　四、我国成长型企业股权质押融资模式0
　　五、我国成长型企业其他融资模式0
　　第三节我国中小成长型企业融资趋势0　　目录Contents**章 成长型企业融资现状及发展00**节 国内成长型企业自身存在的主要问题00一、国内成长型企业自身存在的主要问题00二、成长型企业融资难、融资贵、融资渠道单一00三、成长型企业面临的新压力0第二节我国成长型企业主要融资模式0一、我国成长型企业股权融资模式0二、我国成长型企业债权融资模式0三、我国成长型企业融资租赁模式0四、我国成长型企业股权质押融资模式0五、我国成长型企业其他融资模式0第三节我国中小成长型企业融资趋势0一、中小成长型企业融资趋势之多元化0二、中小成长型企业融资趋势之规范化0三、中小成长型企业融资趋势之便捷化0四、中小成长型企业融资趋势之理性化0第二章 新三板的历史沿革和发展现状0**节 新三板的历史沿革0一、STAQ和NET系统简介0二、证券公司代办股份转让系统0三、中关村科技园区代办股份转让系统0四、全国中小企业股份转让系统0五、扩容后的新三板0第二节新三板的发展现状0一、新三板的全国性0二、新三板的创新性0三、新三板的前瞻性0四、新三板的发展性0第三章 新三板市场在外市场的地位和比较0**节 我国的场外交易市场概述0一、场外交易市场的特点0二、场外交易市场的比较0第二节我国场外市场之间的比较0一、新三板和区域性股权交易市场的交易制度比较0二、新三板和区域性股权交易市场的规则体系比较0三、新三板和区域性股权交易市场的融资能力比较0四、新三板和区域性股权交易市场的发展前景比较0第三节 新三板和纳斯达克的比较0一、发展轨迹比较0二、市场地位比较0三、做市商制度比较0四、交易制度比较0五、规则体系比较0第四章 新三板挂牌的影响与风险0**节 利用新三板市场融资的显性收益0一、拓宽融资渠道0二、实现市场公平定价0三、提供转板通道0四、享受政策优惠0五、便于股份转让0第二节 利用新三板市场融资的隐性收益0一、完善公司治理结构0二、构建可持续发展道路0三、提升企业形象和品牌0四、有利于转板上市0第三节 利用新三板挂牌的风险0一、系统性风险0二、非系统性风险0三、运营成本增加0四、协调一致的难度加大0五、控制权之争0第五章 新三板进场前工作0**节 企业挂牌新三板的主要条件0一、新三板挂牌的基本条件0二、新三板挂牌基本条件的解读0第二节律师事务所进场工作一、尽职调查的意义二、尽职调查的内容三、尽职调查完成后的律师工作第三节公司治理结构的规范一、公司治理结构规范的意义二、规范股东大会、董事会和监事会治理三、约束与激励四、控制关联交易五、规范控股股东与公司的关系六、与利益相关者的关系协调第四节公司发展战略的制定和梳理一、上市公司需要一个资本市场能够看懂的战略规划二、 上市公司需要一个资本市场愿意接受的战略规划三、 上市公司需要建立正确的市值管理思维认识第五节公司财务制度的规范和调整一、财务独立二、内部控制的设计和执行三、《企业会计准则》的适用四、选用会计政策和会计估计五、基准日资产、负债的真实性和完整性六、非货币出资的权属不清七、非货币出资的估价不实八、抽逃出资和关联方占用公司资金、资产或资源九、股东占用企业资金十、相互出资、循环出资十一、资产的入账价值与后续核算十二、资产的法律手续存在瑕疵十三、收入确认不符合会计准则的要求十四、成本的归集、分配与结转十五、账外业务第六章新三板上市公司资本运作智慧系统**节定向增发再融资的必要性第二节定向增发的主要模式一、挂牌同时可以进行定向发行二、小额融资豁免三、储价发行第三节定向增发的基本流程一、决议二、发行与认购三、验资四、提交文件五、材料审查六、出具股份登记函七、披露相关公告并办理股份登记八、公开转让第四节定向增发的风险和收益一、定向增发面临的风险二、定向增发的收益第七章新三板市场转板上市**节新三板市场转板制度现状第二节新三板挂牌企业转板上市的意义第三节新三板挂牌企业转板上市的风险第四节转板上市的条件和流程一、通过IPO转板上市二、通过被收购“借道”上市三、“借壳”上市公司实现上市四、直接“对接”创业板/主板第五节国外或地区转板制度经验借鉴一、美国纳斯达克二、我国台湾地区柜台市场(OTC)三、日本加斯达克第八章新三板融资案例案例一：北京蓝山科技股份有限公司新三板挂牌分析一、公司概况二、挂牌前公司股本演变情况三、新三板挂牌前后财务分析四、案例总结案例二：北京速原中天科技股份公司增资分析一、公司概况二、挂牌前公司股本演变情况三、新三板挂牌前后财务分析四、公司增资前后财务分析五、案例总结案例三：北京东土科技股份有限公司转板分析一、公司概况二、挂牌前公司股本演变情况三、新三板挂牌前后财务分析四、公司转板创业板前后财务分析五、公司股份变动情况及分析六、案例总结附录一：中华人民共和国证券法(2014年8月31日)国务院关于全国中小企业股份转让系统有关问题的决定(2013年12月13日)全国中小企业股份转让系统有限责任公司管理暂行办法(2013年1月31日)关于全国中小企业股份转让系统业务规则涉及新修订《公司法》相关条文适用和挂牌准入(2014年4月14日)全国中小企业股份转让系统业务规则(试行)(2013年12月30日)全国中小企业股份转让系统股票挂牌条件适用基本标准指引(试行)(2013年6月17日)全国中小企业股份转让系统主办券商推荐业务规定(试行)(2013年2月8日)全国中小企业股份转让系统主办券商管理细则 (试行)(2013年2月8日)全国中小企业股份转让系统挂牌公司信息披露细则 (试行)(2013年2月8日)全国中小企业股份转让系统投资者适当性管理细则(试行)(2013年12月30日)附录二：新三板尽职调查实用网站汇总信息