Excel 2010在会计与财务管理中的应用

项目一　认识电子表格软件Excel 2010 1
知识目标　1
能力目标　1
工作情境　1
任务一　认识Excel 2010窗口　2
一、Excel　2010的启动与退出　2
二、Excel　2010的窗口界面　2
任务二　认识工作簿和工作表　6
一、工作簿管理　6
二、工作表管理　7
三、编辑工作表　8
四、美化工作表　10
五、打印工作表　10
任务三　编辑数据　11
一、输入数据　11
二、编辑数据　12
任务四　数据管理与分析　13
一、创建数据清单　13
二、数据排序和筛选　14
三、数据的分类汇总　16
四、数据透视表　17
任务五　使用图表　19
一、认识图表　19
二、创建图表　19
三、图表的编辑与修改　20
任务六　使用公式和函数　22
一、公式及其应用　22
二、常用函数及其应用　24
项目小结　28
项目实训　28
项目二　Excel 2010在账务处理中的
应用　30
知识目标　30
能力目标　30
工作情境与分析　30
一、情境　30
二、分析　34
任务一　建账　34
一、建立文件夹　34
二、建立工作簿和工作表　34
任务二　设置账户　35
一、建立会计科目表　35
二、修改和删除会计科目　36
三、美化会计科目表　36
任务三　输入期初余额并进行试算平衡　36
一、输入期初余额　36
二、进行试算平衡　37
任务四　输入、审核记账凭证及记账　38
一、制作凭证模板　38
二、输入记账凭证　39
三、审核凭证与过账　39
任务五　生成总账、试算平衡表　43
一、制作总账及试算平衡表　43
二、重算总账及试算平衡表　43
任务六　生成各类明细账　46
一、生成明细账　46
二、美化明细账　46
项目小结　49
项目实训　49
项目三　Excel 2010在报表编制中的
应用　54
知识目标　54
能力目标　54
工作情境与分析　54
一、情境　54
二、分析　56
任务一　编制资产负债表　57
一、资产负债表的基本格式和内容　57
二、资产负债表的编制方法　58
三、编制资产负债表　58
任务二　编制利润表　62
一、利润表的基本格式和内容　62
二、编制利润表　63
任务三　编排会计报表　64
一、编制报表工具　64
二、编排工作实施　65
项目小结　67
项目实训　67
项目四　Excel 2010在工资管理中的
应用　70
知识目标　70
能力目标　70
工作情境与分析　70
一、情境　70
二、分析　72
任务一　输入工资数据　72
一、工作表输入数据　72
二、记录单输入数据　73
三、添加批注　73
任务二　设置工资项目　75
一、设置工资项目分析　75
二、设置具体项目　75
任务三　工资数据的查询与统计分析　79
一、利用筛选功能进行工资数据的查询　79
二、依据部门和职工类别的统计分析　79
任务四　编制工资费用分配表　83
一、设置工资费用分配表格式　83
二、编制工资费用分配表　84
项目小结　87
项目实训　87
项目五　Excel 2010在固定资产管理中的
应用　89
知识目标　89
能力目标　89
工作情境与分析　89
一、情境　89
二、分析　91
任务一　输入固定资产卡片　91
一、设计固定资产卡片样式　91
二、定义固定资产的折旧期限　91
三、定义直线法下的固定资产卡片样式　91
四、定义工作量法下的固定资产卡片样式　91
五、定义双倍余额递减法下的固定资产卡片样式　91
六、定义年数总和法下的固定资产卡片样式　91
七、输入资产编号为1001至1013的固定资产卡片　91
八、输入资产编号为2001　的固定资产卡片　91
九、输入资产编号为3001　的固定资产卡片　91
十、输入资产编号为4001　的固定资产卡片　91
十一、填制固定资产清单　91
任务二　固定资产的增加、调拨和
减少　100
一、增加固定资产　100
二、减少固定资产　101
三、调拨固定资产　101
任务三　计提固定资产折旧　103
一、编制固定资产折旧计算表　103
二、编制固定资产折旧费用分配表　104
任务四　固定资产数据的查询与汇总
分析　109
一、利用筛选功能进行固定资产数据的查询　109
二、固定资产折旧数据的汇总分析　109
项目小结　113
项目实训　113
项目六　Excel 2010在进销存管理中的
应用　115
知识目标　115
能力目标　115
工作情境与分析　115
一、情境　115
二、分析　117
任务一　输入期初数据　117
一、输入数据　117
二、设置格式　117
任务二　采购与付款业务　118
一、编制采购业务表　118
二、编制付款业务表　118
任务三　销售与收款业务处理　120
一、建立产品销售业务表　120
二、建立车间领用材料工作表　121
三、建立收款业务表　121
任务四　建立库存管理表　123
任务五　登记材料和商品明细账　124
一、输入材料明细账　124
二、根据进销总记录表生成明细账　125
项目小结　127

项目实训　127
项目七　Excel 2010在财务分析中的
应用　129
知识目标　129
能力目标　129
工作情境与分析　129
一、情境　129
二、分析　131
任务一　财务比率分析　132
一、常用的财务比率指标　132
二、进行财务比率分析　136
任务二　财务比较分析　139
一、财务比较分析概述　139
二、进行财务比较分析　140
任务三　财务图解分析　142
一、分析主营业务收入的变化趋势　142
二、分析流动资产的结构状况　143
任务四　财务综合分析　146
一、财务综合分析概述　146
二、进行财务综合分析　147
项目小结　149
项目实训　149
项目八　Excel 2010在资金筹集管理中的
应用　152
知识目标　152
能力目标　152
工作情境与分析　152
一、情境　152
二、分析　153
任务一　资金需要量的预测分析　154
一、销售百分比法　154
二、线性回归法　154
任务二　长期借款筹资决策分析　160
一、长期借款基本模型设计　160
二、长期借款筹资单变量决策模型设计　160
三、长期借款筹资双变量决策模型设计　160
任务三　资本成本和*优资本结构　165
一、资本成本　165
二、*优资本结构　166
项目小结　170
项目实训　170
项目九　Excel 2010在投资管理中的
应用　171
知识目标　171
能力目标　171
工作情境与分析　171
一、情境　171
二、分析　172
任务一　认识货币时间价值　172
一、货币时间价值计算　172
二、货币时间价值函数　173
任务二　认识投资决策指标　178
一、投资决策指标　178
二、投资决策指标函数　178
三、投资决策简单模型设计　178
项目小结　185
项目实训　185
项目十　Excel 2010在本量利分析中的
应用　171
知识目标　171
能力目标　171
工作情境与分析　171
一、情境　171
二、分析　172
任务一　认识本量利分析法　172
一、本量利分析的基本假设　172
二、本量利分析的基本数学模型　173
三、本量利分析的基本概念　173
任务二　创建本量利分析模型　178
一、创建本量利分析基本模型　178
二、创建动态图表本量利分析模型　178
项目小结　185
项目实训　185
项目十一　综合实训　186
知识目标　186
能力目标　186
工作情境与分析　186
一、情境　186
二、分析　189
任务一　建立财务数据工作表　189
任务二　输入记账凭证　195
任务三　生成总账、明细账　201
任务四　生成会计报表　204
任务五　进行财务分析　205
任务六　进行筹资管理　206
任务七　进行投资管理　207
参考文献　208