Excel在会计和财务中的应用

第1章 Excel概述 1
1.1　Excel 2016的工作界面 1
1.1.1　标题栏 2
1.1.2　快速访问工具栏 2
1.1.3　“文件”按钮 3
1.1.4　功能区 4
1.1.5　“启动器”按钮 6
1.1.6　名称框与编辑栏 7
1.1.7　工作区 7
1.1.8　“工作表”标签 7
1.1.9　状态栏 7
1.1.10　水平、垂直滚动条 8
1.1.11　“快速分析”工具 8
1.2　自定义Excel 10
1.2.1　设置屏幕显示 10
1.2.2　设置默认值 11
1.2.3　自定义状态栏 12
1.2.4　自定义快速访问工具栏 13
1.2.5　自定义功能区 14
1.3　本章小结 16
1.4　思考练习 16
第2章 Excel进阶 19
2.1　基本操作 19
2.1.1　了解Excel的基本操作对象 20
2.1.2　创建工作簿 22
2.1.3　打开工作簿 24
2.1.4　保存工作簿 25
2.1.5　数据的输入 26
2.1.6　数据快速填充 31
2.1.7　编辑工作表 36
2.1.8　修饰工作表 42
2.1.9　打印工作表 51
2.2　公式 57
2.2.1 公式概述 57
2.2.2 公式的基本操作 60
2.2.3 公式的引用 63
2.2.4 公式的错误与审核 65
2.2.5 数组计算 68
2.3　函数 69
2.3.1 函数概述 70
2.3.2 常见的函数 71
2.4　本章小结 88
2.5　思考练习 88
第3章 Excel高级应用 91
3.1　数据管理与分析 91
3.1.1　建立数据列表 91
3.1.2　数据排序 94
3.1.3　数据筛选 96
3.1.4　快速分析筛选 98
3.1.5　分类汇总数据 99
3.1.6　数据透视表 102
3.2　图表 108
3.2.1　图表的概述 108
3.2.2　创建图表 110
3.2.3　改变图表类型 111
3.2.4　编辑图表 112
3.2.5　迷你图表 120
3.2.6　三维图表 121
3.3　本章小结 123
3.4　思考练习 123
第4章 Excel在会计凭证中的应用 125
4.1　会计凭证概述 125
4.1.1　会计凭证的含义及作用 125
4.1.2　会计凭证的类型 126
4.2　建立和处理会计科目表 126
4.2.1　建立会计科目表 126
4.2.2　美化会计科目表 127
4.3　建立会计凭证表 129
4.3.1　设计会计凭证表 129
4.3.2　自动生成会计凭证编号 130
4.3.3　自动显示会计科目 133
4.3.4　数据筛选 137
4.3.5　快速分析筛选 138
4.4　本章小结 140
4.5　思考练习 140
第5章 Excel在会计账簿中的应用 141
5.1　会计账簿概述 141
5.1.1　会计账簿的意义与作用 141
5.1.2　会计账簿的类型 142
5.2　日记账 143
5.2.1　设置日记账格式 143
5.2.2　借贷不平衡自动提示 143
5.3　分类账 144
5.3.1　设置总分类账格式 144
5.3.2　建立总分类账 145
5.3.3　修改总分类账版面 150
5.3.4　显示单一科目分类账 153
5.4　自动更新数据透视表 154
5.5　科目汇总表 155
5.5.1　科目汇总表概述 155
5.5.2　建立科目汇总表 156
5.6　科目余额表 158
5.6.1　设计科目余额表 158
5.6.2　编制科目余额表 160
5.7　本章小结 165
5.8　思考练习 165
第6章 Excel在会计报表中的应用 167
6.1.1　会计报表的含义及作用 167
6.1.2　会计报表的分类 168
6.2　Excel在资产负债表中的应用 168
6.2.1　设置资产负债表格式 168
6.2.2　资产负债表的编制 171
6.3　Excel在利润表中的应用 173
6.3.1　设置利润表格式 173
6.3.2　利润表的编制 176
6.4　Excel在现金流量表中的应用 179
6.4.1　设置现金流量表格式 179
6.4.2　现金流量表的编制 181
6.5　Excel在所有者权益
变动表中的应用 181
6.5.1　设置所有者权益变动表格式 181
6.5.2　所有者权益变动表的编制 183
6.6　本章小结 183
6.7　思考练习 184
第7章 Excel会计核算 185
7.1.1　手工记账会计循环流程 186
7.1.2　Excel记账会计循环流程 187
7.2　使用Excel进行会计核算案例 188
7.2.1　企业资料概况 188
7.2.2　使用Excel进行会计核算的
准备工作 191
7.2.3　使用Excel进行会计核算 197
7.2.4　使用Excel编制会计报表 202
7.3　本章小结 219
7.4　思考练习 219
第8章 Excel在工资核算中的应用 223
8.1.2　基本工资项目和数据的输入 225
8.2　工资项目的设置 228
8.2.1　“岗位工资”项目的设置 228
8.2.2　“住房补贴”项目的设置 229
8.2.3　“奖金”项目的设置 230
8.2.4　“应发合计”项目的设置 231
8.2.5　“事假扣款”项目的设置 232
8.2.6　“病假扣款”项目的设置 233
8.2.7　“扣款合计”项目的设置 233
8.2.8　“养老保险”“医疗
保险”项目的设置 234
8.2.9　“应扣社保合计”项目的
设置 235
8.2.10　“应发工资”项目的设置 236
8.2.11　“代扣税”项目的设置 236
8.2.12　“实发合计”项目的设置 237
8.3　工资数据的查询与汇总分析 238
8.3.1　利用筛选功能进行工资
数据的查询 238
8.3.2　利用VLOOKUP函数进行
工资数据的查询 241
8.3.3　依据部门和员工类别的
统计分析 242
8.4　工资发放条 245
8.4.1　生成工资发放条 245
8.4.2　打印工资发放条 246
8.5　本章小结 247
8.6　思考练习 247
第9章 Excel在应收账款管理中的应用 249
9.1.1　应收账款的概念和作用 249
9.1.2　应收账款管理的必要性 250
9.2　应收账款统计 250
9.2.1　应收账款明细账的建立 250
9.2.2　各债务人的应收账款统计 252
9.2.3　利用函数、图标统计
各债务人应收账款 255
9.3　逾期应收账款分析 258
9.3.1　计算分析应收账款是否到期 258
9.3.2　计算分析应收账款逾期天数 261
9.4　应收账款账龄分析 264
9.4.1　建立应收账款账龄分析表 265
9.4.2　计算应收账款坏账准备的
金额 267
9.5　本章小结 269
9.6　思考练习 269
第10章 Excel在固定资产管理中的应用 271
10.1.1　固定资产的概念 271
10.1.2　对固定资产进行单独管理的
必要性 272
10.2　固定资产卡片账的管理 273
10.2.1　固定资产卡片账的建立 273
10.2.2　固定资产卡片账的查询 276
10.3　固定资产折旧 279
10.3.1　固定资产折旧的计提 279
10.3.2　固定资产折旧函数 280
10.3.3　折旧函数应用举例 282
10.3.4　固定资产计提折旧的具体
应用 286
10.4　本章小结 289
10.5　思考练习 290
第11章 Excel在财务管理中的应用 291
11.1　货币时间价值的计量 291
11.1.1　货币时间价值概述 291
11.1.2　运用Excel计算时间价值
指标 293
11.1.3　时间价值运用——长期
债券决策分析 300
11.2　资本成本的计量 302
11.2.1　资本成本概述 302
11.2.2　个别资本成本的计量 302
11.2.3　综合资本成本的计量 306
11.3　项目投资评价基本指标 307
11.3.1　项目投资评价指标概述 307
11.3.2　动态评价指标的计量 307
11.3.3　项目投资决策模型 310
11.4　本章小结 311
11.5　思考练习 311
第12章 Excel在财务分析中的应用 313
12.1.1　财务分析的目的 314
12.1.2　财务报表分析的方法 314
12.1.3　财务分析的数据来源 315
12.2　Excel在财务比率分析中的
应用 316
12.2.1　财务比率分析的具体指标 316
12.2.2　利用Excel计算和分析
财务比率 321
12.3　财务状况的趋势分析 325
12.3.1　趋势分析的具体方法 326
12.3.2　Excel在财务状况趋势
分析中的应用 326
12.4　企业间财务状况的比较分析 331
12.4.1　财务状况比较分析的
具体方法 331
12.4.2　Excel在企业间财务状况
比较分析中的应用 333
12.5　财务状况综合分析 334
12.5.1　财务状况综合分析的
具体方法 335
12.5.2　Excel在企业财务状况
综合分析中的应用 337
12.6　本章小结 340
12.7　思考练习 340
参考文献343