会计信息系统实操——业财一体化

第1章 会计信息化与业财一体化概述1 【思政元素】1 1.1 会计信息化的起源与发展及业财一体化概述1 1.2 ERP系统介绍3 1.3 会计信息化发展规划(2021—2025年)3 1.4 业财一体化———会计信息系统发展的必然要求5 【复习思考题】8 第2章 系统管理9 【系统管理概述】9 【思政元素】10 【实验目标】10 【实验内容】10 【实验资料】10 2.1 增加操作员11 2.2 建立账套14 2.3 设置功能级权限19 2.4 修改账套及账套备份22 【复习思考题】26 第3章 企业应用平台基础设置27 【企业应用平台概述】27 【思政元素】27 【实验目标】28 【实验内容】28 【实验资料】28 3.1 部门档案设置30 3.2 人员类别及人员档案设置31 3.3 客户分类及档案设置33 3.4 供应商分类及档案设置35 3.5 结算方式设置36 3.6 外币设置38 【复习思考题】38 第4章 总账管理系统初始化39 【总账管理系统概述】39 【思政元素】40 【实验目标】40 【实验内容】40 【实验资料】40 4.1 总账选项卡设置52 4.2 设置会计科目53 4.3 设置凭证类别58 4.4 设置项目档案58 4.5 录入期初余额60 4.6 期初余额试算平衡63 【复习思考题】64 第5章 总账日常业务处理65 【总账日常业务处理概述】65 【思政元素】66 【实验目标】66 【实验内容】66 【实验资料】66 5.1 填制1—15日凭证69 5.2 审核记账前修改凭证和作废凭证80 5.3 出纳签字82 5.4 审核凭证和主管签字85 5.5 记账和科目汇总87 5.6 审核记账以后无痕迹修改凭证89 5.7 填制16—28日凭证93 5.8 出纳签字,审核凭证和主管签字、记账97 5.9 修改凭证:红字冲销凭证100 【复习思考题】102 第6章 账簿查询103 【账簿查询概述】103 【思政元素】104 【实验目标】104 【实验内容】104 【实验资料】104 6.1 查询发生额及余额表104 6.2 库存商品明细账104 6.3 多栏账108 6.4 查询客户往来辅助账109 6.5 查询供应商往来辅助账112 6.6 查询个人往来账114 6.7 查询部门辅助账117 6.8 查询项目辅助账119 【复习思考题】121 第7章 总账期末处理122 【总账期末处理概述】122 【思政元素】123 【实验目标】123 【实验内容】123 【实验资料】123 7.1 查询现金日记账、银行存款日记账124 7.2 银行对账127 7.3 期末自动转账131 7.4 科目汇总表查询155 7.5 对账156 7.6 结账与取消结账156 【复习思考题】158 第8章 报表管理159 【报表系统概述】159 【思政元素】160 【实验目标】160 【实验内容】160 【实验资料】160 8.1 资产负债表160 8.2 利润表166 8.3 现金流量表169 8.4 自定义财务指标分析表174 【复习思考题】181 第9章 薪资管理182 【薪资管理概述】182 【思政元素】182 【实验目标】182 【实验内容】182 【实验资料】182 9.1 账套初始化及参数设置186 9.2 工资账套基础信息设置188 9.3 工资系统日常业务处理194 9.4 工资分摊与账务处理198 9.5 月末处理200 【复习思考题】201 第10章 固定资产管理203 【固定资产管理系统概述】203 【思政元素】204 【实验目标】204 【实验内容】204 【实验资料】204 10.1 账套初始化及参数设置205 10.2 固定资产管理系统相关设置209 10.3 固定资产日常业务处理215 10.4 期末处理218 【复习思考题】220 第11章 供应链管理系统221 【供应链管理系统概述】221 【思政元素】222 【实验目标】222 【实验内容】222 【实验资料】222 11.1 定义计量单位227 11.2 定义存货分类和存货档案228 11.3 定义本企业开户银行230 11.4 定义仓库档案和收发类别230 11.5 定义采购类型和销售类型231 11.6 存货、应收、应付系统参数设置232 11.7 期初数据录入236 【复习思考题】243 第12章 采购管理与应付款管理系统244 【采购管理与应付款管理系统概述】244 【思政元素】245 【实验目标】245 【实验内容】245 【实验资料】245 12.1 普通采购业务246 12.2 现付业务260 12.3 运费分摊业务266 12.4 暂估结算业务270 12.5 开票前退货业务274 12.6 开票后退货业务280 【复习思考题】285 第13章 销售管理与应收款管理系统286 【销售管理与应收款管理系统概述】286 【思政元素】287 【实验目标】287 【实验内容】287 【实验资料】287 13.1 普通销售业务288 13.2 销售折扣业务297 13.3 合并开票业务299 13.4 多张发票业务301 13.5 代垫费用业务304 13.6 委托代销业务305 13.7 开票后退货业务312 13.8 月末处理317 【复习思考题】318 实训附录319 实验一 系统管理与基础设置319 实验二 总账管理系统321 实验三 UFO报表管理324 参考文献325