食品工业企业诚信管理体系(CMS)建立及实施通用要求发酵制品生产企业实施指南

　　《发酵制品生产企业实施指南》：　　4.诚信因素的管理　　诚信因素的管理应建立程序文件，相应的程序不止一个，可以形成多个控制程序。相关内容包括：　　（1）识别诚信因素　　企业诚信因素要从组织内部挖掘，普遍认为有以下几种因素。　　1）以人为本的行为主体因素。　　主体因素分为主体意愿因素和主体能力因素，为了便于识别，主体能力因素归类为基础能力因素。诚信主体包括个人和法人。　　诚信主体因素看重的是主体的良心品格、主观意愿、社会责任、道德水平和价值观。失信的表现形式有价格欺诈、故意欠款、欠物、掺假、污染偷排、安全破坏、态度蛮横、虐待职工、商业贿赂、假报告，假政绩，政府不作为、乱作为等。　　2）基础能力因素。　　包括人员技术能力（文化程度、行为能力）；财务状况及资本运作能力（履约能力、偿债能力）、设备设施运营能力、持续发展能力等。　　设备设施运营能力包括用于质量、交易活动的监视测量设备，是否按规定进行校准，这些设备直接影响测量数据的诚信度。　　3）法规制度因素。　　法规建设缺失、制度不健全以及不按生产工艺、作业要求操作等原因造成的失信，都可以归纳到这一因素。　　4）诚信环境因素。　　在诚信因素识别时要考虑诚信环境。　　5）信息交流因素。　　信息不对称往往使组织失信，建立征信平台，增强内外信息交流，解决信息不对称，能有效降低失信几率。　　诚信因素的识别，多种多样，站的角度不同，因素分析的结果也不相同，有时因素之间又互有交叉，所以在识别时应多角度考虑。　　识别诚信因素的范围可以按以下建议进行考虑。　　1）业务范围内的活动：研发、采购、生产、销售、物流运输、宣传、价格制定、资金储备等；　　2）业务范围内的产品：成品、半成品、原材料；　　3）业务范围内的服务：顾客沟通、服务承诺、服务设计、服务特性控制、顾客接触控制活动、服务质量的维护和回访、公开透明的知情权、财务披露等；　　4）新业务内的变更因素，如：设计缺陷；　　5）法律法规、标准、社会责任等因素。　　在以上分析范围里，诚信因素识别的五个方面不一定都含有，可能含有其中的几个方面。　　（2）诚信因素分析结果的分类　　诚信因素分析结果的分类标准，不同的时期，不同的组织，观点也不相同，一般以定性分析为主。　　1）以对组织经营、发展是否起积极影响，对员工的团结、诚信、奉献等道德意识是否有增强促进作用为标准，分为积极诚信因素和消极诚信因素。　　2）以对组织的影响大小，分为重大诚信因素和一般诚信因素。消极的重大诚信因素又称重大失信风险因素。这种失信影响采取失信风险产生的可能性和产生结果的影响相结合的评价模式。　　（3）诚信因素分析　　积极诚信因素在组织建立诚信管理体系时应予以保持和培育，重大失信风险因素要重点控制，重大失信风险因素的确定，要在失信风险的评估基础上进行。　　（4）重要诚信因素的管理　　1）积极的重大诚信因素要加强有效管理。　　2）确定的重大失信风险因素要制定控制方案、预警机制和应急措施。　　采用风险预防和危机处理相结合的管理模式，风险预防是针对重大失信风险源减少失信出现的可能性，危机处理是减少失信结果造成的影响。　　（5）评审、更新重大诚信因素　　组织活动存在动态性，当组织领导、关键岗位、产品、工艺、服务等发生变化时，应重新更新、评审组织的重大诚信因素，有效控制新的重大失信风险。　　（6）为诚信管理方案的制订提供依据，为重大风险预防提供警示信息　　重大诚信因素的信息是用来制订诚信管理方案、预防失信风险的依据，所以应有专门负责人做好信息沟通工作。　　……