商业保理理论与实务

**章  商业保理概述
  **节  保理起源
  第二节  保理在国内外的发展情况
    一、商业保理市场规模巨大
    二、保理商数量和保理业务量增长迅速
    三、保理行业惯例得以引进
    四、保理业务模式呈现多样化
    五、保理产品和服务不断提升
    六、中国保理业务发展中存在的问题
  第三节  商业保理与银行保理
    一、商业保理发展滞后
    二、商业保理的比较优势
    三、商业保理与银行保理的关系
  第四节  商业保理相关概念及术语
  第五节  商业保理的核心价值观
    一、增加企业的销售量，扩大市场份额
    二、减少库存，降低成本
    三、有利于企业提升产品品质
    四、改善企业财务报表，降低企业现金流压力
    五、提供信用风险担保
    六、提供综合性金融服务
第二章  开展商业保理业务的架构与流程
  **节  开展商业保理业务架构及组织机构设置
    一、业务架构
    二、组织机构设置
  第二节  开展商业保理业务流程
  第三节  商业保理公司商业模式探讨
第三章  商业保理的市场拓展
  **节  商业保理的市场细分与定位
  第二节  商业保理的价值
    一、商业保理业务的适用范围
    二、帮助不同的客户发现保理的价值
  第三节  商业保理的客户营销
    一、商业保理的切入点
    二、针对不同客户的市场营销
  第四节  尽职调查
    一、尽职调查概述
    二、基本面尽职调查
    三、财务尽职调查
第四章  商业保理的产品管理
  **节  商业保理产品分类
    一、概述
    二、国外对保理产品的分类
    三、国内对保理产品的分类
    四、厚朴公司的保理产品分类
  第二节  商业保理产品设计
    一、概述
    二、保理产品设计的原则
    三、保理产品设计具体内容
    四、保理产品设计案例
  第三节  商业保理产品管理
    一、产品管理概述
    二、国际先进金融机构的产品管理实践
    三、商业保理公司的产品管理体系
第五章  商业保理的风险管理
  **节  风险与风险管理概述
    一、供应链金融风险
    二、风险管理
  第二节  风险识别与管理
    一、风险识别
    二、尽职调查要点
    三、风险管理策略
  第三节  信用风险管理
    一、信用风险成因及表现形式
    二、信用风险管理流程
    三、信用风险转移
  第四节  操作风险管理
    一、操作风险表现形式
    二、操作风险管理流程
  第五节  商业纠纷风险管理
    一、商业纠纷风险成因及表现形式
    二、商业纠纷风险管理措施
  第六节  法律风险管理
    一、法律风险概述
    二、商业保理的法律渊源和政策依据
    三、法律风险分类及管理
    四、法律风险管理体系
  第七节  风险预警及应急预案
  第八节  风险管理报告
    一、风险管理报告制度
    二、风险检查和评价工作
    三、风险管理报告制作
第六章  商业保理的合规管理
  **节  合规目标的遵守
    一、我国商业保理适用的法律体系
    二、我国商业保理的监管体系
  第二节  合规管理机制的建立
    一、合规管理的架构
    二、保理业务合规管理的重点
第七章  商业保理的运营管理
  **节  保理运营管理体系要点
    一、建立销售分户账
    二、发票处理
  第二节  应收账款对账技巧
    一、协助企业建立内部自查机制
    二、对账资料审核
    三、与企业的对账技巧
第八章  商业保理的融资管理
  **节  商业保理的资金来源
    一、监管部门对于商业保理公司资金来源的规定
    二、实践中保理公司的主要资金来源
  第二节  银行融资
    一、银行融资模式
    二、与商业保理公司合作为银行创造的价值
    三、商业保理公司向银行融资实践
  第三节  股东借款或委托贷款
    一、股东借款主要方式
    二、保理公司通过委托贷款融资的实践
  第四节  资管计划、信托计划融资
    一、概述
    二、保理公司通过资管计划、信托计划融资的方式
    三、保理公司进行资管计划、信托计划融资的实践
  第五节  商业保理同业之间再保理和双保理融资
    一、再保理
    二、双保理
  第六节  资产证券化融资
    一、概述
    二、保理公司进行资产证券化融资的操作
  第七节  在金融资产所转让交易融资
    一、概述
    二、主要操作模式
  第八节  其他融资方式
  第九节  关于保理公司风险资产的分析和建议
    一、监管部门对商业保理公司风险资产的监管要求
    二、目前风险资产监管规定存在的问题
    三、风险资产监管建议
第九章  商业保理的资金流动性管理
  **节  保理公司流动性管理概述
  第二节  商业银行流动性管理的借鉴
    一、商业银行流动性管理的主要内容
    二、巴塞尔新资本协议对商业银行流动性管理的影响
    三、中国银监会对银行业流动性管理的要求
  第三节  保理公司流动性管理的主要内容
    一、流动性管理策略
    二、保理公司流动性管理内容
    三、保理公司流动性管理体系
　第四节  保理公司流动性风险管理
    一、保理公司流动性风险的影响因素
    二、保理公司流动性风险管理建议
  第五节  保理公司流动性管理实践
    一、保理公司进行流动性管理的现实要求
    二、实践中保理公司进行流动性管理的方法
第十章  商业保理人才培养
  **节  商业保理人才需求
  第二节  人才培养
  第三节  激励考核体系
第十一章  商业保理发展趋势
  **节  商业保理行业发展趋势展望
    一、商业保理传统模式的缺陷
    二、互联网对商业保理业务模式的改变
  第二节  商业保理对互联网金融的增信功能
  第三节  商业保理与互联网技术应用
    一、大数据
    二、云计算
    三、移动互联
  第四节  商业保理与互联网平台的结合模式
    一、互联网贷款和融资
    二、互联网理财产品销售
    三、第三方支付
    四、金融垂直搜索
  第五节  互联网金融的法律风险
第十二章  商业保理案例
  **节  国内保理业务操作实例
    一、大宗商品贸易(焦炭)保理业务案例
    二、服务业(广告)保理业务案例
    三、医药行业商业票据结算下保理业务案例
    四、工程设备租赁行业保理业务案例
  第二节  保理纠纷诉讼案例
    一、融资到期买方未依约回款案例
    二、债权转让通知无效案例
    三、商业纠纷导致保理商信用风险案例
    四、操作失误引发保理商风险案例
    五、应收账款瑕疵引发保理商风险案例
    六、再转让合同瑕疵引发保理商风险案例
附录：商业保理相关法律法规
  国际保理公约
  国际保理业务通用规则
  联合国国际贸易中应收款转让公约
  商务部关于商业保理试点有关工作的通知
  商务部关于商业保理试点实施方案的复函
  天津市商业保理业试点管理办法
  商业银行保理业务管理暂行办法