中国法院2021年度案例·【8】民间借贷纠纷

6股权投资与借贷关系之间的转化与基础法律关系的认定 ——谭某华诉骆某娟、高某标民间借贷案 【案件基本信息】 1裁判书字号 北京市**中级人民法院（2019）京01民终4635号民事判决书 2案由：民间借贷纠纷 3当事人 原告（上诉人）：谭某华 被告（被上诉人）：骆某娟、高某标 【基本案情】 骆某娟与高某标系夫妻关系，骆某娟系量子公司的股东。 2015年11月，骆某娟和高某标因资金周转困难急需用钱，向谭某华提出借款。2015年11月28日，谭某华与骆某娟之间签署《股权转让协议》，约定骆某娟拟转让所持量子公司股份之65％，基于太极股份拟整体收购量子公司全部股份，谭某华愿意按双方协定的价格接受骆某娟拟转让的股份，若*终太极股份与量子公司的重组行为未能达成，谭某华可选择直接持有量子公司65％的股份或将本次交易的金额转为给骆某娟的借款，借款期间按36％的年利率计算利息。量子公司65％的股权价值为273万元。为不影响公司重组进程，双方约定上述股权在量子公司被整体收购前由骆某娟暂时代为持有。 2015年11月30日，谭某华向骆某娟转款163万元。骆某娟向谭某华出具收条一张，内容为：今收到谭某华支付的量子公司65％股份购买款共计人民币贰佰柒拾叁万元整。因《股权转让协议》中约定的重组事宜未能完成，谭某华（甲方、出借款人）、骆某娟（乙方、借款人）、高某标（连带责任保证人）于2017年1月15日签订《借款合同》，约定借款金额为2925000元，借款期为6~12个月，*迟还款期限为2018年1月14日，如借款期限未超过8个月，借款利息率约定为年化12％，否则借款利息率约定为年化24％。借款合同到期后，骆某娟、高某标未予偿还，故谭某华诉至法院。 经询问，双方当事人均认可《借款合同》中的2925万元的性质为股权回购款。骆某娟、高某标认可2925万元是按照当时重组的股权价值确定的，签订《借款合同》是认为这个价格可以成功，但由于重组没有成功，故不同意按照这个金额向谭某华支付。量子公司重组*终失败的时间是2018年4月。《借款合同》签订之时，重组事宜尚未失败。 【案件焦点】 1.双方当事人形成的民事法律关系的性质是民间借贷还是股权转让；2.《借款合同》中约定的2925万元在量子公司重组失败后，是否应予调整。 【法院裁判要旨】 北京市海淀区人民法院经审理认为：股权转让协议中约定的事项未能完成，双方之间的民间借贷法律关系由股权转让合同转化而来，借条中记载的金额并非实际交付金额，借款本金应当以实际交付的163万元款项为准。骆某娟未按借款合同的约定按期履行还款付息义务是造成本案纠纷的主要原因，应承担相应的违约责任。高某标未履行保证义务，亦应承担相应的法律责任。 北京市海淀区人民法院依照《中华人民共和国合同法》第八条、**百九十六条、第二百零五条、第二百零六条、第二百零七条，《中华人民共和国担保法》第十八条第二款、第十九条之规定，判决： 一、骆某娟于本判决生效之日起十日内偿还谭某华借款本金1630000元及利息（以1630000元为基数，自2017年1月15日至实际付清之日，按照年利率24%的标准计算）； 二、骆某娟于本判决生效之日起十日内给付谭某华律师费50000元； 三、高某标对骆某娟的上述付款义务承担连带清偿责任； 四、驳回谭某华的其他诉讼请求。 谭某华不服一审判决，提起上诉。 北京市**中级人民法院经审理认为：2017年1月，量子公司的重组仍在进行中，谭某华提出解除《股权转让协议》，双方将量子公司65％股权价款金额确定为2925万元，并签订《借款合同》约定延期支付。双方均认可《借款合同》实际约定的是股权回购款，故双方当事人的基础法律关系应为股权转让合同，二审将案由调整为股权转让纠纷。 关于股权回购款金额的认定问题，首先，应确认《借款合同》系《股权转让协议》之后签订的新协议。《借款合同》签订之时，量子公司的重组仍在进行中，并未发生重组失败的情况，《借款合同》系双方的真实意思表示，应是重新达成对量子公司65％股权的转让协议，即骆某娟同意以2925万元收购谭某华持有的量子公司65％的股权，该股权转让法律关系已经成立且生效，故骆某娟应向谭某华支付双方新商定的股权回购款2925万元；其次，《借款协议》并未约定若量子公司重组不能成功，需对股权转让价款进行调整，故对骆某娟关于重组失败不应再按照原有价款支付的抗辩意见，不予支持。 北京市**中级人民法院依照《中华人民共和国民事诉讼法》**百七十条**款第二项之规定，判决： 一、撤销北京市海淀区人民法院（2018）京0108民初6017号民事判决； 二、骆某娟于本判决生效之日起十日内向谭某华支付股权转让款2925000元及逾期付款违约金（以2925000元为基数，自2017年1月15日起至实际付清之日止，按照中国人民银行同期贷款利率的标准计算）； 三、骆某娟于本判决生效之日起十日内赔偿谭某华律师费50000元； 四、高某标对上述第二项、第三项确定的骆某娟的债务承担连带清偿责任； 五、驳回谭某华的其他诉讼请求。 【法官后语】 民间借贷关系中，出借人与借款人之间往往会签署借款合同，并以此为依据证明借贷关系的存在。然而，借款合同与借贷关系并非一一对应的关系，借贷关系也可能由股权投资等基础法律关系转化而来。因此，当原告以借款合同为依据提起民间借贷诉讼，被告却以借贷关系并非基础法律关系为由进行抗辩时，法院应当在审查认定双方当事人提交的证据的基础上查明案件事实，对双方存在的基础法律关系进行认定。与此同时，对当事人之间通过意思自治变更债权债务关系也不能一概予以否定。上述情形出现时，究竟应当依据基础法律关系进行审理，还是认定为法律关系的变更，需要在当事人行使处分权与法官行使审判权之间寻求平衡。 处分权指的是当事人有权在法律规定的范围内对实体权利和诉讼权利进行自由支配的权利，审判权与处分权相对，是国家赋予法院对案件进行审理和裁决的权力。一方面，审判权以当事人的诉讼请求为基础，受到当事人处分权的限制；另一方面，处分权的行使也要受到审判权的限制，二者之间是相互制约的关系。结合本案，谭某华依据借款合同要求骆某娟向其偿还借款的行为，是对自身权利的自由处分，而骆某娟以基础法律关系为股权转让而非借贷关系为由进行抗辩，拒绝履行还款义务，并使得待证事实陷入真伪不明的状态。此时，倘若法官仅仅依据当事人诉请的民间借贷关系进行审理，将无法对债权债务数额等基础事实加以准确认定，实际出借金额与借款合同中记载的借款数额之间产生的矛盾*终会影响判决的法律效果和社会效果。因此，应当在审查认定双方当事人提交的证据的基础上查明案件事实，认定双方存在的基础法律关系，唯有如此，才能够对当事人之间的债权债务关系加以准确认定和处理，实现纠纷的一次性解决。 关于欠款金额的认定，应当充分尊重当事人之间的意思自治。《中华人民共和国民法典》**百四十二条**款规定：“有相对人的意思表示的解释，应当按照所使用的词句，结合相关条款、行为的性质和目的、习惯以及诚信原则，确定意思表示的含义。”既然双方签订有书面的借款合同，在没有相反证据证明可能存在欺诈、胁迫等不真实意思表示的情况下，应当严格依据合同中所记载的内容推断双方当事人的真实意思表示，适用“文义解释优先”的原则。结合本案，在公司重组事宜未确定之前，谭某华已经与骆某娟就前期支付的股权转让款作出约定，即谭某华出借给骆某娟借款2925万元，作为有相对人的意思表示，应当严格按照借款合同中记载的条款的字面含义进行理解与认定，骆某娟应当自行承担重组不能所带来的资金风险。 编写人：北京市海淀区人民法院徐丽霞刘珈彤