CEO内部控制

第1章内部控制历史变迁　【篇首语】　【引导案例】　北大荒出轨式经营，农业**股衰败　1.1内部控制的历史演进　1.2我国内部控制制度的现实进展　1.3我国企业内部控制规范体系　【综合案例】　南方航空内部控制的发展第2章内部控制基本原理　【篇首语】　【引导案例】　三九集团是如何走向破产绝地的？　2.1内部控制的内涵　2.2内部控制的目标　2.3内部控制的要素　2.4内部控制的局限性　【综合案例】　4.36亿元票据案拷问烟台银行风控第3章内部控制的实施过程　【篇首语】　【引导案例】　光大证券“乌龙指”的内控之殇　3.1内部控制实施主体　3.2内部控制实施原则　3.3内部控制设计流程　3.4《内部控制手册》架构设计　【综合案例】　中国石化的内控制度设计第4章对外投资内部控制　【篇首语】　【引导案例】　由中冶恒通并购巨亏引发的思考　4.1流程划分与职责分工　4.2投资计划与立项控制　4.3投资项目监控控制　4.4投资项目处置控制　【综合案例】　中国中冶的对外投资管理第5章筹资业务内部控制　【篇首语】　【引导案例】　通宇通讯上市被否　5.1流程划分与职责分工　5.2筹资决策控制　5.3筹资执行与偿付控制　5.4筹资记录与监督控制　【综合案例】　湖北永祥粮机ipo惨遭否决第6章货币资金内部控制　【篇首语】　【引导案例】　基于出纳两年贪污230多万元的思考　6.1流程划分与职责分工　6.2现金控制　6.3银行存款控制　【综合案例】　小会计的大案件第7章采购业务内部控制　【篇首语】　【引导案例】　由力拓案引发的思考　7.1流程划分与职责分工　7.2供应商管理　7.3采购计划与预算控制　7.4采购申请及合同控制　7.5采购执行及退货控制　7.6结算与付款控制　【综合案例】　沃尔玛的全球采购战略第8章销售业务内部控制　【篇首语】　【引导案例】　三精制药年报数据同降98%或暗示营销改革失败　8.1流程划分与职责分工　8.2信用控制　8.3合同控制　8.4发货控制　8.5收款控制　8.6应收账款控制　8.7退货控制　【综合案例】　bs公司销售与收款内部控制案例第9章资产管理内部控制　【篇首语】　【引导案例】　中石油与全生命周期资产管理　9.1存货控制　9.2固定资产控制　9.3无形资产控制　【综合案例】　华为的高速发展与无形资产管理第10章担保业务内部控制　【篇首语】　【引导案例】　谁制造了杭州担保圈危机　10.1流程划分与职责分工　10.2担保业务立项控制　10.3担保业务执行控制　10.4担保业务后评估控制　【综合案例】　湖南“鸿仪系”连环担保案第11章合同管理内部控制　【篇首语】　【引导案例】　中恒集团与山东步长“分手”的背后　11.1流程划分与职责分工　11.2合同准备与订立控制　11.3合同履行控制　11.4合同纠纷控制　【综合案例】　达能、娃哈哈之争始末第12章企业集团内部控制　【篇首语】　【引导案例】　反思华源集团危机　12.1整体框架　12.2企业集团战略控制　12.3企业集团管理控制　12.4企业集团财务控制　12.5企业集团监督控制　【综合案例】　华润集团的母子公司管控第13章内部控制评价　【篇首语】　【引导案例】　一份内部控制评价报告引发的思考　13.1内部控制评价组织体系　13.2内部控制缺陷认定　13.3内部控制评价指数　13.4内部控制评价报告　【综合案例】　泰达股份的内部控制审计与内部控制评价