图解出纳实务

目录 **章 我是出纳，我为自己代言 3 1.1出纳要做什么？... 3 1.2 出纳在财务部的角色与职责是什么？... 6 1.3出纳的工作该如何下手？... 11 1.4出纳具体工作有哪些？... 14 1.5出纳工作如何进行接交？... 17 实训演练1：小白接手出纳工作... 21 实训演练2：小白接手出纳后的第二天... 24 实训演练3：小白移交出纳工作... 27 1.6 出纳该如何做职业规划？... 29 第二章 冰冻三尺非一日之寒——出纳技能荟萃 33 2.1出纳如何慧眼识金？... 33 2.2 残币！收还是不收？... 39 实训演练4小白收到残币处理方案... 43 2.3数钱不再手抽筋的点钞技巧是啥？... 44 实训演练5手工点钞与机器点钞... 48 2.4出纳如何书写数字？... 49 2.5辨别真假票据的方法是什么？... 53 第三章 我和“钱”的亲密接触 57 3.1 保险柜的钱从何而来？... 57 3.2 报销业务如何做？... 60 实训演练6行政部林玲报销招聘费... 65 3. 3 预支现金和借款报账是如何操作的？... 67 实训演练7销售部黄姐借差旅费... 72 实训演练8销售部黄姐报销差旅费，冲减借款... 74 3.4如何通过现金结算？... 76 实训演练9小白开错收据了... 81 3.5 收到的现金如何处置？... 82 实训演练10小白收到零星货款... 85 实训演练11小白把当天收到的现金存进银行... 88 3.6现金盘点与账不符是什么原因？... 91 实训演练12小白填写现金盘点表... 93 第四章 原来这就是“跑银行”——银行账户种类与转账结算 95 4.1　基本户到底有多重要？... 95 4.2 一般存款账户如何使用？... 101 实训演练13公司办个一般户... 103 4.3 临时与专用存款账户各有什么作用？... 104 4.4 银行账户的后续管理有哪些？... 107 4.5 银行预留印鉴如何管理？... 110 4.6 银行结算与现金结算区别在哪里？... 113 第五章 用票据说话——出纳对票据的管理 116 5.1 支票到底如何使用？... 116 实训演练14小白购买空白支票... 118 5.2取现金用什么支票？... 121 实训演练15库存现金不足——小白填写现金支票... 128 5.3转账支票可以取现金吗？... 131 实训演练16小白填写转账支票... 134 实训演练17小白填错支票... 137 5.4收到支票如何处理？... 138 实训演练18小白收到一张转账支票... 142 5.5 汇票结算为什么说很重要？... 145 实训演练19小白申请银行汇票... 152 实训演练20小白收到银行汇票... 153 实训演练21汇票到期兑现... 155 5.6 贴现可以让汇票提前变现？... 157 5.7汇票的背书是如何转让了兑付的权利？... 163 实训演练22小白用银行汇票支付货款... 166 5.8本票是个什么东东？... 170 5.9 为什么说互联网 出纳 让一切变得简单？... 173 实训演练23小白填写结算凭证... 176 实训演练24小白进行网银转账... 178 实训演练25小白登录网银查客户回款... 180 5．10 发放工资由出纳负责？... 181 实训演练26小白发工资... 189 第六章 流水潺潺 清澈见底——账簿登记与管理 193 6.1出纳为什么要做好流水账?. 193 6.2现金日记账如何填写？... 195 实训演练27小白进行现金日记账登记... 201 实训演练28小白发现账簿登错了... 206 实训演练29小白账簿漏登了一行... 206 实训演练30小白账簿漏登了一页... 207 实训演练31小白的EXCEL日记账... 207 6.3什么是银行存款日记账？... 210 实训演练32小白进行银行日记账登记... 211 6.4月底出纳要做什么？... 213 实训演练33小白与会计对账... 215 实训演练34月结，小白在账簿上划红线... 216 实训演练35年结，小白在账簿上划红线... 217 6.5 与银行对账单对账有什么意义？... 218 实训演练36小白收到银行对账单... 222 实训演练37小白办理网上对账... 223 实训演练38小白进行网上对账... 225 6.6. 出纳报告单是什么样？... 226 实训演练39小白做日报... 229 实训演练40小白做周报... 230 实训演练41小白做月报... 232