Excel在财务管理中的应用

第1章 数据分析工具 1
1.1 相对引用与绝对引用 1
1.1.1 相对引用 1
1.1.2 绝对引用 2
1.2 图表应用 4
1.2.1 迷你图 4
1.2.2 创建和编辑图表 8
1.3 数据管理 13
1.3.1 数据排序 13
1.3.2 数据筛选 18
1.3.3 数据分类汇总 23
1.3.4 数据透视表和数据透视图 25
1.4 数据分析 36
1.4.1 单变量求解 36
1.4.2 模拟运算表 37
1.4.3 方案分析 41
【课后练习】 44
第2章 Excel在货币时间价值计算中的应用 47
2.1 终值计算 47
2.1.1 单利终值和复利终值 47
2.1.2 终值函数 47
2.1.3 计算终值的操作 48
2.2 现值计算 51
2.2.1 单利现值和复利现值 51
2.2.2 现值函数 52
2.2.3 计算现值的操作 52
2.3 年金计算 56
2.3.1 年金分析 56
2.3.2 年金终值 57
2.3.3 年金现值 61
【课后练习】 64
第3章 Excel在筹资管理中的应用 66
3.1 资金需求量预测 66
3.1.1 销售百分比法 66
3.1.2 线性回归法 68
3.2 筹资成本分析 69
3.2.1 个别资本成本 69
3.2.2 综合资本成本 71
3.2.3 边际资本成本 72
3.3 杠杆作用分析 74
3.3.1 经营杠杆 75
3.3.2 财务杠杆 76
3.3.3 总杠杆 77
3.4 筹资决策方法 79
3.4.1 比较资本成本法 79
3.4.2 每股收益分析法 80
3.4.3 长期借款筹资分析法 81
【课后练习】 84
第4章 Excel在项目投资中的应用 86
4.1 固定资产折旧的分析方法 86
4.1.1 直线法 86
4.1.2 双倍余额递减法 88
4.1.3 年数总和法 88
4.2 投资决策指标的应用 89
4.2.1 投资回收期 89
4.2.2 净现值 93
4.2.3 现值指数 95
4.2.4 内含报酬率 96
4.3 投资决策基本方法的应用 98
4.3.1 独立投资项目的综合评价模型 98
4.3.2 互斥投资方案的比较分析模型 100
4.3.3 寿命期不同的互斥投资方案的选择模型 101
4.4 固定资产更新决策的分析 101
【课后练习】 102
第5章 Excel在流动资产管理中的应用 104
5.1 现金的管理 104
5.1.1 现金管理概述 104
5.1.2 现金*佳持有量决策模型 104
5.2 应收账款的管理 106
5.2.1 信用标准决策模型 106
5.2.2 信用条件决策模型 110
5.2.3 收账政策决策模型 113
5.3 存货的管理 115
5.3.1 存货成本和经济订货批量 115
5.3.2 存货ABC分类管理模型 118
【课后练习】 121
第6章 Excel在利润管理中的应用 122
6.1 目标利润的预测 122
6.1.1 比率预测法 122
6.1.2 本量利分析预测法 123
6.1.3 保本点的计算模型 125
6.2 利润管理 127
【课后练习】 131
第7章 Excel在财务报表分析中的应用 132
7.1 财务报表分析的基本问题 132
7.1.1 财务报表分析的主要内容 132
7.1.2 财务报表分析的主体及分析目的 132
7.2 三大财务报表分析模型 133
7.2.1 资产负债表分析模型 133
7.2.2 利润表分析模型 136
7.2.3 现金流量表分析模型 137
7.3 财务指标分析 139
7.3.1 偿债能力指标 140
7.3.2 营运能力指标 142
7.3.3 获利能力指标 144
7.4 综合分析 149
7.4.1 杜邦财务分析 149
7.4.2 综合财务分析 151
7.4.3 绘制财务指标雷达图 152
【课后练习】 154
参考文献 156