会计信息化:用友U8 V10.1(供应链篇)/孙万军

目 录

第1单元 会计信息系统概述 1
任务1.1 企业信息系统 1
1.1.1 企业信息系统的基本概念 1
1.1.2 企业信息系统的功能结构 1
1.1.3 企业资源计划系统的内容 2
任务1.2 会计信息系统 4
1.2.1 会计信息系统的基本特点 4
1.2.2 会计信息系统的功能模块 5
1.2.3 会计信息系统与业务系统集成 7
关键术语 8
思考训练 8
第2单元 系统级初始化 9
任务2.1 年初建账 9
2.1.1 年初建账概述 9
2.1.2 年初结转 10
2.1.3 系统启用 13
任务2.2 总账系统初始化 14
2.2.1 总账系统参数调整 14
2.2.2 会计科目调整 15
2.2.3 科目余额调整 18
任务2.3 基础档案设置 19
2.3.1 仓库档案设置 19
2.3.2 计量单位设置 20
2.3.3 存货档案设置 22
2.3.4 收发类别设置 24
2.3.5 采购类型设置 25
2.3.6 销售类型设置 26
2.3.7 付款条件设置 27
2.3.8 地区分类 29
2.3.9 存货余额录入 30
关键术语 31
思考训练 31
第3单元 采购管理与付款核算 33
任务3.1 采购与应付系统概述 33
3.1.1 采购与应付系统的任务 33
3.1.2 采购与应付之间的关系 33
3.1.3 采购与应付的操作流程 34
任务3.2 采购与应付系统初始化 36
3.2.1 启动与注册 37
3.2.2 设置账套参数 38
3.2.3 凭证科目设置 39
3.2.4 设置账龄区间 41
3.2.5 录入期初余额 43
3.2.6 期初对账 44
任务3.3 采购订单 45
任务3.4 采购到货 49
任务3.5 采购发票 52
任务3.6 付款结算 56
3.6.1 应付单 56
3.6.2 预付款 56
3.6.3 付款单 56
3.6.4 核销处理 58
任务3.7 制单 60
3.7.1 发票制单 61
3.7.2 付款单制单 64
任务3.8 统计分析 64
3.8.1 单据查询 64
3.8.2 业务账表查询 66
3.8.3 科目账表查询 67
3.8.4 账龄分析 68
任务3.9 月末处理 70
3.9.1 月末结账 70
3.9.2 取消结账 71
关键术语 71
思考训练 71
第4单元 销售管理与收款核算 73
任务4.1 销售与应收系统概述 73
4.1.1 销售及应收系统的任务 73
4.1.2 销售与应收之间的关系 74
4.1.3 销售及应收的处理过程 75
任务4.2 销售与应收系统初始化 76
4.2.1 启动与注册 77
4.2.2 账套参数设置 77
4.2.3 科目设置 79
4.2.4 坏账准备设置 80
4.2.5 账龄区间设置 81
4.2.6 录入期初余额 82
4.2.7 期初对账 84
任务4.3 销售订单 85
4.3.1 订单管理 85
4.3.2 信用与折扣 88
任务4.4 销售发货 90
4.4.1 销售发货单的基本内容 90
4.4.2 销售发货的业务处理 90
任务4.5 销售发票 93
任务4.6 收款结算 96
4.6.1 应收单 96
4.6.2 预收款 96
4.6.3 收款单 96
4.6.4 核销处理 98
任务4.7 制单 99
4.7.1 发票制单 99
4.7.2 收款制单 101
任务4.8 统计分析 102
4.8.1 单据查询 102
4.8.2 业务账表查询 103
4.8.3 科目账表查询 105
4.8.4 应收账龄分析 106
任务4.9 月末处理 107
关键术语 108
思考训练 108
第5单元 库存管理与存货核算 109
任务5.1 库存管理和存货核算系统概述 109
5.1.1 库存管理和存货核算系统的任务 109
5.1.2 库存管理和存货核算及相关模块之间的关系 110
5.1.3 库存管理和存货核算的处理过程 110
任务5.2 存货核算系统初始化 112
5.2.1 存货系统参数设置 112
5.2.2 存货基础档案设置 114
5.2.3 存货科目设置 114
5.2.4 输入期初数据 116
任务5.3 入库业务 117
5.3.1 采购入库业务 117
5.3.2 产成品入库业务 119
5.3.3 其他入库业务 120
任务5.4 出库业务 121
5.4.1 销售出库业务 121
5.4.2 材料出库业务 123
5.4.3 其他出库业务 124
任务5.5 单据记账与取消记账 126
5.5.1 单据记账 126
5.5.2 取消记账 127
任务5.6 制单 129
5.6.1 采购入库单制单 129
5.6.2 其他入库制单 131
5.6.3 销售出库制单 133
5.6.4 其他出库制单 135
任务5.7 查询与分析 137
5.7.1 账表查询 137
5.7.2 存货分析 138
任务5.8 期末对账与结账 139
5.8.1 期末对账 139
5.8.2 期末结账 140
关键术语 141
思考训练 141
第6单元 典型业务信息化处理 143
任务6.1 典型采购业务处理 143
6.1.1 预付款采购 143
6.1.2 分期付款采购 149
6.1.3 采购折扣与折让 155
任务6.2 典型销售业务处理 159
6.2.1 预收款销售 159
6.2.2 分期收款销售 163
6.2.3 销售折扣与折让 165
6.2.4 销售退货业务 167
6.2.5 委托代销 169
6.2.6 坏账处理 176
任务6.3 典型存货业务处理 177
6.3.1 商品溢余 177
6.3.2 商品短缺 178
任务6.4 利润核算业务处理 179
6.4.1 基本概念 179
6.4.2 账务处理 179
关键术语 182
思考训练 182
第7单元 XBRL财务报告应用基础 183
任务7.1 XBRL基本知识 183
任务7.2 XBRL应用发展 185
7.2.1 XBRL在中国 185
7.2.2 XBRL在国际 186
任务7.3 XBRL技术原理 188
7.3.1 技术规范 189
7.3.2 分类标准 189
7.3.3 实例文档 191
任务7.4 XBRL财务报告编制 192
7.4.1 企业会计准则通用分类标准 192
7.4.2 XBRL实例文档制作 193
7.4.3　表格建模 195
7.4.4 扩展链接角色 197
7.4.5 XBRL数据校验 198
关键术语 199
思考训练 199
参考文献 201