房地产业房地产企业审计从入门到精通:模块分解 操作流程 案例解析

第 一部分 房地产行业之初见 /1

第 一章 房地产行业业务简介

第 一节 房地产行业基本业务运作模式 /3

一、房地产行业特点 /3

二、主要业态 /3

第二节 房地产企业常见管理模式 /4

一、重要的管控指标 /4

二、组织模式 /5

第三节 房地产企业现阶段面临的主要风险 /5

一、外部风险 /5

二、内部风险 /5



第二章 审计通用流程

第 一节 新手上路 /7

一、融入团队，适应环境 /7

二、多方学习，补充知识 /7

三、事前预习，事后总结 /7

第二节 审计流程简析 /8

一、年度审计计划 /8

二、具体项目执行 /17

第三节 工作底稿 /34

一、工作底稿编制注意事项 /34

二、审计检查程序表 /34

第二部分 实务操作 /37



第三章 实务操作的总体思路

第 一节 通用步骤介绍 /39

一、进场前的准备 /39

二、现场实施审计过程 /40

第二节 问题的基本存在形式 /40

一、是否有制度、流程 /41

二、制度、流程是否合理、完善 /41

三、制度、流程是否有效执行 /41

四、制度、流程的执行是否有相应的监督 /41



第四章 财务管理审计

第 一节 进场前的准备 /42

一、整体框架 /42

二、资料收集 /42

第二节 具体审计实施 /43

一、财务系统管理审计 /43

二、预算管理审计 /63

三、资金费用审计 /74

第三节 本章总结及思路分析 /115

一、本章总结 /115

二、财务管理审计的总体思路 /115



第五章 采购管理审计

第 一节 进场前的准备 /116

一、整体框架 /116

二、资料收集 /117

第二节 具体审计实施 /117

一、采购人员道德管理 /117

二、采购执行管理 /118

第三节 本章总结及思路分析 /140

一、本章总结 /140

二、采购管理审计的总体思路 /140



第六章 工程管理审计

第 一节 进场前的准备 /141

一、整体框架 /141

二、资料收集 /141

第二节 具体审计实施 /142

一、建立总体框架 /142

二、项目前期管理审计 /142

三、项目建设管理审计 /149

四、成本管理 /161

五、安全管理 /166

六、项目后评估管理 /169

第三节 本章总结及思路分析 /171

一、本章总结 /171

二、工程管理审计的总体思路 /171



第七章 销售管理审计

第 一节 进场前的准备 /172

一、整体框架 /172

二、资料收集 /172

第二节 具体审计实施 /173

一、建立总体框架 /173

二、项目前期管理 /173

三、营销管理 /177

四、交付及客诉管理 /195

五、物业管理 /197

第三节 本章总结及思路分析 /197

一、本章总结 /197

二、销售管理审计的总体思路 /198



第八章 商业地产招商运营管理审计

第 一节 进场前的准备 /199

一、整体框架 /199

二、资料收集 /199

第二节 具体审计实施 /200

一、建立总体框架 /200

二、项目前期管理 /200

三、项目招商运营管理 /202

第三节 本章总结及思路分析 /240

一、本章总结 /240

二、商业地产招商运营管理审计的总体思路 /241



第九章 人事管理审计

第 一节 进场前的准备 /242

一、整体框架 /242

二、资料收集 /242

第二节 具体审计实施 /243

一、人力规划管理 /243

二、人员变动管理 /244

三、薪酬福利管理 /254

四、合同与档案管理 /265

第三节 本章总结及思路分析 /268

一、本章总结 /268

二、人事管理审计的总体思路 /268



第十章 行政管理审计

第 一节 进场前的准备 /269

一、整体框架 /269

二、资料收集 /269

第二节 具体审计实施 /270

一、办公室安全管理 /270

二、行政采购与验收管理 /271

三、资产管理 /271

四、印章管理 /276

五、食堂管理 /280

六、车辆及油卡管理 /282

七、行政仓库管理 /285

第三节 本章总结及思路分析 /286

一、本章总结 /286

二、行政管理审计的总体思路 /286