会计信息系统原理与实验教程(基于用友ERP-U8 V10.1)

第1章 会计信息系统导论 1 1.1 会计信息系统概述 3 1.1.1从会计电算化到会计信息化 3 1.1.2会计信息系统的概念 4 1.1.3会计信息系统的特点 5 1.1.4会计信息系统的分类 5 1.1.5会计信息系统的发展历程 6 1.1.6会计信息系统与手工会计核算的区别 9 1.1.7XBRL与会计信息系统 10 1.2 会计信息系统的功能结构10 1.2.1会计信息系统功能结构概述 11 1.2.2会计信息系统应用方案介绍 12 1.3 会计信息系统实施及运行管理13 1.3.1会计信息系统的实施 13 1.3.2会计信息系统的实施步骤 16 1.3.3会计信息系统的运行管理 17 1.4 企业管理信息系统 20 1.4.1企业资源规划(ERP) 20 1.4.2客户关系管理(CRM) 21 1.4.3供应链管理(SCM) 21 1.5 用友ERP-U8管理软件简介 22 1.5.1功能特点 22 1.5.2总体结构 22 1.5.3数据关联 23 1.5.4教学系统安装 24 第2章 系统管理 35 2.1 系统管理概述 36 2.1.1系统管理的主要功能36 2.1.2系统管理的使用者 37 2.1.3系统管理操作的基本流程 38 2.2 系统管理应用 39 2.2.1账套管理 39 2.2.2角色及用户管理 44 2.2.3权限管理 45 2.2.4账套库管理 47 2.2.5系统安全维护 47 实验一 系统管理 49 第3章 基础设置 58 3.1 基础设置概述 59 3.2 机构设置 61 3.2.1部门档案 61 3.2.2人员类别 61 3.2.3人员档案 61 3.3 往来单位基础信息设置 62 3.3.1客户分类 62 3.3.2客户档案 62 3.3.3供应商分类 63 3.3.4供应商档案 63 3.3.5地区分类 63 3.4 财务信息设置 63 3.4.1会计科目设置 63 3.4.2凭证类别设置 68 3.4.3外币设置 68 3.4.4项目设置 69 3.5 收付结算信息设置 70 3.5.1结算方式 70 3.5.2付款条件 71 3.5.3开户银行 71 3.6 其他基础信息设置 71 3.6.1存货信息设置 71 3.6.2供应链基础信息设置 71 实验二 基础设置 72 第4章 总账管理子系统 85 4.1 总账管理子系统概述 87 4.1.1总账管理子系统的功能结构 87 4.1.2总账管理子系统应用流程 88 4.1.3总账管理子系统与其他子系统的关系 89 4.2 总账管理子系统初始设置90 4.2.1总账管理子系统的参数设置 90 4.2.2总账管理子系统的期初数据录入 94 4.3 总账管理子系统日常业务处理96 4.3.1凭证管理 96 4.3.2出纳管理 103 4.3.3账簿查询 106 4.4 总账管理子系统期末处理108 4.4.1自动转账 108 4.4.2对账及试算平衡 111 4.4.3结账 112 实验三 总账管理子系统初始设置113 实验四 总账管理系统日常业务处理116 实验五 总账管理系统期末处理126 第5章 UFO报表子系统 135 5.1UFO报表子系统概述 136 5.1.1UFO报表子系统的功能 136 5.1.2UFO报表子系统与 其他子系统的关系 137 5.1.3UFO报表子系统的应用流程 137 5.1.4UFO报表子系统的相关概念 138 5.2UFO报表子系统初始设置 142 5.2.1报表格式设置 142 5.2.2报表公式设置 146 5.2.3报表模板 148 5.3UFO报表子系统日常处理 149 5.3.1报表编制 150 5.3.2图表处理 151 5.3.3表页管理 151 5.3.4报表数据管理 151 实验六 UFO报表管理 152 第6章 薪资管理子系统 162 6.1 薪资管理子系统概述 164 6.1.1薪资管理子系统的功能 164 6.1.2薪资管理子系统与 其他子系统的关系 165 6.1.3薪资管理子系统的应用流程 165 6.2 薪资管理子系统初始设置166 6.2.1薪资管理子系统的参数设置 166 6.2.2薪资管理子系统的基础信息设置 167 6.2.3薪资管理子系统的期初数据录入 171 6.3 薪资管理子系统日常及期末处理 172 6.3.1工资变动处理 172 6.3.2 工资计算和汇总 173 6.3.3个人所得税的计算 173 6.3.4银行代发工资 174 6.3.5工资扣零处理 174 6.3.6票面分解处理 174 6.3.7工资分摊和凭证处理 175 6.3.8工资账表查询 175 6.3.9期末处理 176 实验七 薪资管理 177 第7章 固定资产管理 192 7.1 固定资产管理子系统概述193 7.1.1固定资产管理子系统的功能 194 7.1.2固定资产管理子系统与其他子系统的关系 194 7.1.3固定资产管理子系统的应用流程 195 7.2 固定资产管理子系统初始设置195 7.2.1固定资产管理子系统的参数设置 195 7.2.2固定资产管理子系统的基础信息设置 196 7.2.3固定资产管理子系统的初始数据录入 198 7.3 固定资产管理子系统日常及期末处理 199 7.3.1固定资产增减处理 199 7.3.2固定资产变动处理 200 7.3.3折旧处理 201 7.3.4资产评估处理 202 7.3.5凭证处理 202 7.3.6账表查询 203 7.3.7期末处理 205 实验八 固定资产管理 205 第8章 应收应付款管理子系统217 8.1 应收款管理子系统概述218 8.1.1应收款核算和管理的应用方案 219 8.1.2应收款管理子系统的主要功能 219 8.1.3应收款管理子系统与其他子系统的主要关系 220 8.1.4应收款管理子系统的应用流程 221 8.2 应收款管理子系统初始设置222 8.2.1应收款管理子系统的参数设置 222 8.2.2应收款管理子系统的基础信息设置 224 8.2.3应收款管理子系统的业务处理核算规则设置 225 8.2.4应收款管理子系统的期初数据录入 226 8.3 应收款管理子系统日常及期末处理 227 8.3.1应收单据处理 227 8.3.2收款单据处理 228 8.3.3票据管理 229 8.3.4转账处理 229 8.3.5坏账处理 230 8.3.6制单处理 232 8.3.7账表查询 232 8.3.8期末处理 233 实验九 应收款管理 234 第9章 供应链管理子系统初始化247 9.1 供应链管理系统概述 249 9.1.1供应链管理系统功能模块及应用方案 249 9.1.2供应链管理系统数据流程 250 9.2 供应链管理子系统基础档案设置 251 9.2.1存货分类 251 9.2.2计量单位 251 9.2.3存货档案 251 9.2.4仓库档案 252 9.2.5收发类别 252 9.2.6采购类型/销售类型 252 9.2.7费用项目 253 9.2.8货位档案 253 9.2.9产品结构 253 9.2.10成套件 253 9.3 采购管理子系统初始设置253 9.3.1采购管理子系统主要参数设置 253 9.3.2采购管理子系统期初数据 254 9.3.3采购管理子系统期初记账 255 9.4 销售管理子系统初始设置255 9.4.1销售管理子系统主要参数设置 255 9.4.2销售管理子系统期初数据 257 9.5 库存管理子系统初始设置258 9.5.1库存管理子系统主要参数设置 258 9.5.2库存管理子系统 期初数据 260 9.6 存货核算子系统初始设置261 9.6.1存货核算子系统主要参数设置 261 9.6.2存货核算子系统科目设置 262 9.6.3存货核算子系统期初数据 263 实验十 供应链管理系统初始设置263 第10章 采购管理子系统 274 10.1采购管理子系统概述 275 10.1.1采购管理子系统的主要功能 275 10.1.2采购管理子系统与 其他子系统的关系 276 10.2采购管理子系统日常业务处理 277 10.2.1采购管理子系统日常业务的主要环节 277 10.2.2普通采购业务 280 10.2.3现付业务 283 10.2.4采购退货业务 284 10.2.5其他类型采购业务 284 10.3采购管理子系统信息查询 285 10.3.1原始单据 285 10.3.2采购相关明细表 285 10.3.3采购账簿 286 10.3.4采购分析 286 10.4采购管理子系统期末 处理 287 10.4.1月末结账 287 10.4.2年末结转 288 实验十一 采购管理 288 第11章 销售管理子系统 302 11.1销售管理子系统概述 303 11.1.1销售管理子系统的主要功能 303 11.1.2销售管理子系统与其他子系统的关系 304 11.2销售管理子系统日常业务处理 305 11.2.1销售管理子系统日常业务主要环节 305 11.2.2普通销售业务 307 11.2.3现收业务 309 11.2.4销售退货业务 309 11.2.5其他类型销售业务 310 11.3销售管理子系统信息 查询 313 11.3.1原始单据 313 11.3.2销售明细账表 314 11.3.3销售统计表 314 11.3.4销售分析 315 11.4销售管理子系统期末处理 318 11.4.1月末结账 318 11.4.2年末结转 318 实验十二 销售管理 318 第12章 库存管理子系统 337 12.1库存管理子系统概述 338 12.1.1库存管理子系统的主要功能 338 12.1.2库存管理子系统与其他子系统的关系 339 12.2库存管理子系统日常业务处理 340 12.2.1入库业务处理 340 12.2.2出库业务处理 341 12.2.3其他业务处理 342 12.3库存管理子系统信息 查询 345 12.3.1原始单据 345 12.3.2库存账表 345 12.4库存管理子系统期末 处理 349 12.4.1月末结账 349 12.4.2年末结转 349 实验十三 库存管理 350 第13章 存货核算子系统 361 13.1存货核算子系统概述 362 13.1.1存货核算子系统的主要功能 362 13.1.2存货核算子系统与其他子系统的关系 363 13.2存货核算子系统日常业务 364