内部控制与风险管理

**部分 内部控制理论篇 项目一 内部控制导论 任务一 国外企业内部控制的演进历程 任务二 我国企业内部控制的建设历程 任务三 我国企业内部控制的基本框架 习题 项目二 企业内部控制的基本理论 任务一 企业内部控制概述 任务二 企业内部控制目标 任务三 企业内部控制原则 任务四 企业内部控制要素 习题 第二部分 内部控制风险管理篇 项目三 企业风险管理 任务一 企业风险管理概述 任务二 企业风险管理方法 任务三 企业风险管理体系及其建立 习题 第三部分 内部控制实务篇 项目四 企业主要业务内部控制制度 任务一 资金活动内部控制 任务二 采购业务内部控制 任务三 资产管理内部控制 任务四 销售业务内部控制 任务五 财务报告内部控制 习题 项目五 企业内部控制评价 任务一 企业内部控制评价概述 任务二 内部控制缺陷的认定 任务三 内部控制评价工作底稿与报告 习题 项目六 企业内部控制审计 任务一 内部控制审计概述 任务二 内部控制审计的程序 任务三 内部控制审计报告 习题 参考文献