智能管理会计:从Excel到Power BI的业务与财务分析

目录

第1章 让管理会计踏上商业智能之路 / 1
1．1 商业智能与智能管理会计 2
1．1．1 商业智能 2
1．1．2 智能管理会计 2

1．2 微软Power BI概述 3
1．2．1 软件界面 3
1．2．2 功能组件 5

1．3 Power BI数据分析的基本概念 6
1．3．1 维度与度量值 6
1．3．2 维度表与事实表 7
1．3．3 一维表与二维表 8 1．3．4 表与表之间的关系 9
1．3．5 计值上下文 10

1．4 使用Power BI开展管理会计分析的步骤 12
1．4．1 沟通需求 12
1．4．2 获取数据 13
1．4．3 建立模型 13
1．4．4 数据可视化 13
1．4．5 分享报表 13

1．5 案例数据说明 13

第2章 创建交互式财务分析报表 / 15

2．1 创建资产负债表分析报表 16
2．1．1 导入资产负债表数据 16
2．1．2 创建日期表 24
2．1．3 导入科目维度表 26
2．1．4 创建资产负债表矩阵 27
2．1．5 创建资产负债结构树状图 34
2．1．6 创建关键指标卡片图 36
2．1．7 设置单位显示为万元 37
2．1．8 编辑交互 39

2．2 创建利润表分析报表 40
2．2．1 导入利润表数据 41
2．2．2 创建利润表矩阵 42
2．2．3 创建利润构成瀑布图 48
2．2．4 营业收入及成本变化趋势图 49

2．3 创建现金流量表分析报表 51
2．3．1 创建现金流量表矩阵 51
2．3．2 创建现金变动情况瀑布图 53
2．3．3 创建主要现金流量项目变化趋势图 55

2．4 创建财务指标分析报表 56
2．4．1 获取同行业上市公司的财务数据 57

2．4．2 创建财务指标分析矩阵 63

2．4．3 创建财务指标趋势图 69

2．5 创建杜邦财务分析报表 70
2．5．1 创建杜邦分解图 71
2．5．2 创建因素分析瀑布图 75

第3章 创建多维收入分析报表 / 78

3．1 创建整体收入分析报表 79
3．1．1 数据导入与关系建立 79
3．1．2 创建关键销售指标卡片图 81
3．1．3 创建销售收入变化趋势图 82
3．1．4 创建各类产品收入对比图 83
3．1．5 创建各省份收入情况图 84
3．1．6 创建各渠道收入占比图 85
3．1．7 创建会员与非会员收入占比图 85

3．2 创建收入趋势分析报表 86
3．2．1 创建收入日变化趋势图 86
3．2．2 创建收入周变化趋势图 93
3．2．3 创建收入月变化趋势图 96
3．2．4 创建收入累计变化趋势图 98
3．2．5 使用“解释此增长”功能查找增长原因 99
3．2．6 创建收入周分布图和周权重矩阵 100

3．3 创建产品维度分析报表 103
3．3．1 创建ABC类产品收入排列图 104

3．3．2 创建ABC类产品收入变化图 107
3．3．3 创建ABC类产品收入明细表 108

3．4 创建客户维度分析报表 109
3．4．1 创建RFM分布图 110
3．4．2 创建RFM客户数量树状图 113
3．4．3 创建RFM平均值卡片图 115
3．4．4 创建RFM明细表 115

3．5 创建区域维度分析报表 116
3．5．1 创建各省份收入分布地图 116
3．5．2 创建当前省份收入指标卡片图 121
3．5．3 创建各省份收入与增长率关联图 121
3．5．4 创建各省市收入相关指标明细表 123

3．6 创建月度收入预算执行分析报表 124
3．6．1 导入预算数据 125
3．6．2 创建收入完成率仪表 128
3．6．3 创建各大区收入完成率变化图 129
3．6．4 创建各类产品收入完成率排名图 130
3．6．5 创建目标执行差异分解图 131

3．7 创建收入预测与预警报表 132
3．7．1 创建日收入预测情况图表 133
3．7．2 创建目标动态完成率多行卡 138
3．7．3 创建收入完成情况预警KPI 141

第4章 创建库存分析报表 / 144

4．1 创建库存趋势分析报表 145
4．1．1 数据导入与关系建立 145
4．1．2 创建库存金额与销售收入的变化趋势图 153
4．1．3 创建入库金额与出库金额的变化趋势图 155
4．1．4 创建各区库存金额的变化趋势图 156
4．1．5 创建存货周转天数的变化趋势图 157
4．1．6 创建月度库存变动明细表 158

4．2 创建库存结构分析报表 159
4．2．1 创建期末库存金额结构图 159
4．2．2 创建各月库存金额结构图 160
4．2．3 创建库销对比分析图 160
4．2．4 创建库存数量（金额）排名图表 163

4．3 创建库龄分析报表 163
4．3．1 创建库龄总体分析图表 164
4．3．2 创建库龄分布趋势图 166
4．3．3 创建各商品库龄与库存金额分布图 167
4．3．4 创建各商品库龄分布明细表 168

第5章 创建应收账款分析报表 / 170

5．1 创建应收账款余额分析报表 171
5．1．1 数据导入与关系建立 171
5．1．2 创建应收账款余额主要指标图 173

5．1．3 创建应收账款余额趋势图 174
5．1．4 创建新增应收账款与销售收入趋势图 175
5．1．5 创建应收账款余额排名图 175
5．1．6 创建应收账款余额变动明细表 176

5．2 创建应收账款账龄分析报表 177
5．2．1 创建应收账款账龄分布图 178
5．2．2 创建预计坏账损失账龄分布图 180
5．2．3 创建账龄总体指标图 181
5．2．4 创建账龄分布趋势图 181

5．2．5 创建账龄分类明细表 182

5．3 创建应收账款回收分析报表 183
5．3．1 创建应收账款回收总体指标图 183

5．3．2 创建应收账款回收趋势图 184
5．3．3 创建应收账款回收排名图 185
5．3．4 创建应收账款回收明细表 185

第6章 创建基于管理利润表的分析报表 / 187

6．1 创建管理利润表分析报表 188
6．1．1 数据导入与关系建立 188
6．1．2 创建管理利润表矩阵 195
6．1．3 创建利润执行差异构成图 206
6．1．4 创建关键指标图 207

6．2 创建销售毛利分析报表 207
6．2．1 创建关键指标图 208
6．2．2 创建毛利与毛利率变化趋势图 209
6．2．3 创建区域毛利分析图 210
6．2．4 创建产品毛利分析图 210

6．3 创建运营费用分析报表 211
6．3．1 导入部门表 212
6．3．2 创建关键指标图 212
6．3．3 创建费用执行率与增长率月度趋势图 214

6．3．4 创建运营费用部门分布图 215
6．3．5 创建运营费用构成图 216
6．3．6 创建运营费用执行明细表 217

6．4 创建本量利分析报表 218
6．4．1 创建关键指标图 219
6．4．2 创建成本性态分析图表 220
6．4．3 创建敏感性分析图表 222
6．4．4 创建本量利关系图 225

6．5 创建日绩效报表 227
6．5．1 导入绩效报表模板 228
6．5．2 创建日绩效报表 228
6．5．3 创建关键绩效指标图 238
6．5．4 创建部门利润贡献图 238
6．5．5 创建各类产品利润与利润率分布图 239

6．6 创建投资决策分析报表 239
6．6．1 创建目标参照城市相关信息图 240
6．6．2 创建项目投资输入参数 242
6．6．3 创建项目预测收入趋势图 244

6．6．4 创建增量现金净流量趋势图 246
6．6．5 创建累计增量现金净流量趋势图 248
6．6．6 创建投资决策关键指标图 249

第7章 报表的页面设计与分享 / 252

7．1 页面设计 253
7．1．1 使用主题颜色 253
7．1．2 设计导航页面 256
7．1．3 设计导航栏 258
7．1．4 使用书签对页面进行局部切换 259

7．2 报表分享 263
7．2．1 使用网页分享报表 263
7．2．2 使用PDF分享报表 266
7．2．3 使用Excel分享报表 266