企业上市全程指引(第五版)

上篇 上市前做什么
**章　为何上市 3
**节　上市论证　5
第二节　推动企业上市　10
第三节　注册制下IPO 审核工作流程　13
参考案例　22
第二章　沪深主板市场 24
**节　企业上市准备阶段　27
第二节　企业股份制改组阶段　29
第三节　股份制改组后如何规范运作　37
第四节　股份有限公司运行及上市申请　44
第五节　企业IPO上会被否原因　53
参考案例　55
第三章　科创板 59
**节　发行条件　62
第二节　审核与注册程序　67
第三节　发行上市保荐的特别规定　76
第四节　发行与承销的特别规定　79
第五节　红筹企业和境内外事项的协调　80
第六节　投资者适当性管理制度　82
第七节　退市　92
第八节　监督管理和法律责任　101
参考案例　107
第四章　创业板 109
**节　发行上市条件　110
第二节　申请与受理　114
第三节　审核程序　117
第四节　审核中止与终止　119
第五节　注册程序　124
第六节　股票发行上市　127
第七节　发行与承销　130
参考案例　135
第五章　北京证券交易所 137
**节　递进式发展的新三板　139
第二节　错位发展的北交所　142
第三节　北交所业务规则　147
第四节　北交所转板机制　180
参考案例　189
第六章　中介机构 191
**节　会计师　192
第二节　券商　199
第三节　律师　207
参考案例　210
第七章　上市前如何进行资本运作 213
**节　转增股本　214
第二节　配股和增发　217
第三节　缩股、分立、换股　218
第四节　通常采用的资本运作模式　222
第五节　军民融合模式　233
第六节　企业债券　240
第七节　私募基金　243
参考案例　248
下篇 上市后的征程
第八章　信息披露 253
**节　上海证券交易所信息披露事务　254
第二节　深圳证券交易所信息披露事务　259
第三节　北京证券交易所信息披露事务　266
第四节　新三板信息披露事务　277
第五节　科创板信息披露事务　285
第六节　创业板信息披露事务　299
参考案例　309

第九章　上市公司治理 312
**节　董事会及议事规则　313
第二节　股东大会及议事规则　324
第三节　监事会及议事规则　328
第四节　内部控制　331
第五节　独立董事　339
第六节　推动ESG 评价模型　343
参考案例　347
第十章　股权激励与员工持股 349
**节　股权激励的规定　349
第二节　股权激励种类　356
第三节　上市公司员工持股计划　358
第四节　中央企业控股上市公司实施股权激励　363
第五节　股权激励实施程序和信息披露　373
参考案例　380
第十一章　企业并购重组 385
**节　企业兼并、收购、资产重组　388
第二节　企业并购重组的操作过程　392
第三节　上市公司重大资产重组　398
第四节　中介机构的作用　403
第五节　申请发行新股或债券　405
第六节　重大资产重组的信息管理　409
参考案例　412
第十二章　上市公司再融资 415
**节　融资类型与比较　416
第二节　上市公司发行新股　418
第三节　向不特定对象发行可转债　421
第四节　公司债券的发行　427
第五节　金融债券的发行　435
第六节　企业短期融资券的发行　440
第七节　证券公司债券发行　442
第八节　资产支持证券　444
参考案例　447
第十三章　停牌、复牌、终止上市、风险警示、重新上市 452
**节　停牌与复牌　453
第二节　终止市与重新上市　456
第三节　风险警示板及其他风险警示　476
参考案例　480
第十四章　年报编制与解读 483
**节　年报的基本内容与披露规则　484
第二节　财务报表　503
第三节　合并会计报表　531
第四节　审计报告　534
参考案例　543
第十五章　境外融资 549
**节　境外融资政策支持　550
第二节　境外非金融企业债务融资　555
第三节　引进战略投资者　560
第四节　外商投资证券公司　564
第五节　金融衍生产品　567
参考案例　579
第十六章　境外上市 581
**节　境外上市的基本规定　582
第二节　上市方式　588
第三节　香港证券市场　591
第四节　英国证券市场　607
第五节　美国证券市场　616
第六节　新加坡证券市场　622
第七节　韩国证券市场　627
第八节　日本证券市场　629
参考案例　630
参考文献　633
后记　637