证券发行与承销

**章 证券经营机构的投资银行业务
　知识导图 
　**节 投资银行业务概述 
　考点1 投资银行业的含义 
　考点2 国外投资银行业的发展历史 
　考点3 我国投资银行业务的发展历史 
　第二节 投资银行业务资格 
　考点1 保荐机构的资格 
　考点2 保荐代表人的资格 
　考点3 中国证监会对保荐机构和保荐代表人资格的核准 
　考点4 中国证监会对保荐机构和保荐代表人实行注册登记管理 
　考点5 国债承销业务的资格条件和资格申请 
　第三节 投资银行业务的内部控制 
　考点1 投资银行业务内部控制的总体要求 
　考点2 证券公司承销业务的风险控制 
　考点3 证券承销业务中的不当行为及相应处罚 
　第四节 投资银行业务的监管 
　考点1 监管概述 
　考点2 核准制 
　考点3 保荐制度 
　本章考点自测解析 
　一、单项选择题 
　二、多项选择题 
　三、判断题 
第二章 股份有限公司概述 
　知识导图 
　**节 股份有限公司的设立 
　考点1 股份有限公司的设立原则、方式、条件和程序 
　考点2 股份有限公司的发起人 
　考点3 股份有限公司的章程 
　考点4 有限责任公司与股份有限公司的互为变更 
　第二节 股份有限公司的股份和公司债券 
　考点1 股份有限公司的资本 
　考点2 股份有限公司的股份 
　考点3 股份有限公司的公司债券
　第三节 股份有限公司的组织机构 
　考点1 股份有限公司的股东和股东大会 
　考点2 股份有限公司的董事会 
　考点3 股份有限公司的经理 
　考点4 股份有限公司的监事会 
　第四节 上市公司组织机构的特别规定 
　考点1 上市公司股东大会的特别规定 
　考点2 上市公司董事和董事会的特别规定 
　考点3 上市公司经理工作细则 
　考点4 上市公司监事和监事会的特别规定 
　第五节 股份有限公司的财务会计 
　考点1 关于股份有限公司财务会计的一般规定 
　考点2 股份有限公司的利润分配 
　考点3 公司的公积金及其用途 
　考点4 公司会计师事务所的聘用和会计账簿的设置 
　第六节 股份有限公司的合并、分立、解散和清算 
　考点1 股份有限公司的合并和分立 
　考点2 股份有限公司的解散和清算 
　本章考点自测解析 
　一、单项选择题 
　二、多项选择题 
　三、判断题 
第三章 企业的股份制改组 
　知识导图 
　**节 企业股份制改组的目的、要求和程序 
　考点1 企业股份制改组的目的 
　考点2 企业股份制改组的法律、法规要求 
　考点3 拟发行上市公司改组的规范要求 
　考点4 企业改组为拟上市股份有限公司的程序 
　第二节 企业股份制改组的清产核资、产权界定、资产评估、报表审计和法律审查 
　考点1 股份制改组的清产核资 
　考点2 股份制改组的产权界定 
　本章考点自测解析 
　一、单项选择题 
　二、多项选择题 
　三、判断题 
第四章 首次公开发行股票的准备和推荐核准程序 
　知识导图 
　**节 首次公开发行股票申请文件的准备 
　考点1 保荐业务 
　考点2 首次公开发行股票申请文件 
　第二节 首次公开发行股票的条件、辅导和推荐核准 
　考点1 首次公开发行股票的条件 
　考点2 首次公开发行股票的辅导和内核 
　考点3 首次公开发行股票的核准 
　本章考点自测解析 
　一、单项选择题 
　二、多项选择题 
　三、判断题 
第五章 首次公开发行股票并上市的操作 
　知识导图 
　**节 中国证监会关于新股发行体制改革的指导意见 
　考点1 《关于进一步改革和完善新股发行体制的指导意见》 
　考点2 《关于深化新股发行体制改革的指导意见》 
　考点3 《关于进一步深化新股发行体制改革的指导意见》 
　第二节 首次公开发行股票的估值和询价 
　考点1 股票的估值方法
　考点2 投资价值研究报告的基本要求 
　考点3 首次公开发行股票的询价与定价 
　第三节 首次公开发行股票的发行方式 
　考点1 首次公开发行股票的基本原则 
　考点2 向战略投资者配售 
　考点3 向参与网下配售的询价对象配售 
　考点4 向参与网上发行的投资者配售 
　考点5 股票发行中的其他发行方式 
　考点6 超额配售选择权 
　考点7 回拨机制
　考点8 中止发行机制 
　第四节 首次公开发行股票的具体操作 
　考点1 推介 
　考点2 询价与定价 
　考点3 申购 
　第五节 股票的上市保荐 
　考点1 股票上市的条件与审核 
　考点2 股票锁定的一般规定 
　考点3 股票的上市保荐和持续督导 
　考点4 股票上市申请和上市协议 
　考点5 剩余证券的处理 
　考点6 中小企业板块上市公司的保荐及持续督导 
　考点7 创业板发行、上市、持续督导 
　本章考点自测解析
　一、单项选择题 
　二、多项选择题 
　三、判断题 
第六章 首次公开发行股票的信息披露 
　知识导图 
　**节 信息披露概述 
　考点1 信息披露的制度规定 
　考点2 信息披露的方式 
　考点3 信息披露的原则 
　考点4 信息披露的事务管理 
　第二节 首次公开发行股票招股说明书及其摘要 
　考点1 招股说明书的编制和披露的规定 
　考点2 招股说明书的一般内容与格式 
　考点3 招股说明书摘要的一般内容与格式 
　第三节 股票发行公告及发行过程中的有关公告 
　考点1 发行公告的披露 
　考点2 发行公告的内容 
　考点3 新股投资风险特别公告 
　考点4 询价区间公告、发行结果公告 
　第四节 股票上市公告书 
　考点1 股票上市公告书编制和披露的要求 
　考点2 股票上市公告书的内容与格式 
　第五节 创业板信息披露方面的特殊要求 
　考点1 首次公开发行股票并在创业板上市投资风险特别公告 
　考点2 创业板招股说明书的编制和披露的特殊规定 
　考点3 上市公告书的特殊披露要求 
　本章考点自测解析 
　一、单项选择题 
　二、多项选择题
　三、判断题 
第七章 上市公司发行新股 
　知识导图 
　**节 上市公司发行新股的准备工作 
　考点1 上市公司公开发行新股的法定条件及关注事项 
　考点2 非公开发行股票的条件 
　考点3 新股发行的申请程序 
　考点4 保荐机构（主承销商）的尽职调查 
　考点5 新股发行的申请文件 
　第二节 上市公司发行新股的推荐核准程序 
　考点1 保荐机构（主承销商）的推荐 
　考点2 中国证监会的核准 
　第三节 上市公司发行新股的发行方式和发行上市操作程序 
　考点1 增发的发行方式 
　考点2 配股的发行方式 
　考点3 新股发行、上市操作程序 
　第四节 与上市公司发行新股有关的信息披露 
　考点1 申请过程中的信息披露 
　考点2 上市公司发行新股信息披露的一般要求 
　考点3 增发和配股过程中的信息披露 
　考点4 上市公司发行新股时招股说明书的编制和披露 
　本章考点自测解析
　一、单项选择题 
　二、多项选择题 
　三、判断题 
第八章 可转换公司债券及可交换公司债券的发行 
　知识导图 
　**节 上市公司发行可转换公司债券的准备工作 
　考点1 概述 
　考点2 发行条件 
　考点3 可转换公司债券发行条款的设计要求 
　考点4 可转换公司债券的定价 
　第二节 可转换公司债券发行的申报与核准 
　考点1 申报程序 
　考点2 可转换公司债券发行申请文件 
　考点3 可转换公司债券发行核准程序 
　第三节 可转换公司债券的发行与上市 
　考点1 可转换公司债券的发行 
　考点2 可转换公司债券的上市
　第四节 可转换公司债券的信息披露 
　考点1 可转换公司债券发行的信息披露 
　考点2 可转换公司债券上市的信息披露 
　考点3 上市后信息披露 
　第五节 上市公司股东发行可交换公司债券 
　考点1 可交换公司债券发行的基本要求 
　考点2 可交换公司债券的主要条款 
　考点3 操作程序及其他 
　本章考点自测解析 
　一、单项选择题 
　二、多项选择题 
　三、判断题 
第九章 债券的发行与承销 
　知识导图 
　**节 国债的发行与承销 
　考点1 我国国债的发行方式 
　考点2 国债承销程序 
　考点3 国债销售价格及其影响因素 
　第二节 地方政府债券的发行与承销 
　考点1 财政部代理发行地方政府债
　考点2 地方政府自行发债试点 
　第三节 金融债券的发行与承销 
　考点1 金融债券的发行条件 
　考点2 申请金融债券发行应报送的文件 
　考点3 金融债券发行的操作要求 
　第四节 企业债券的发行与承销 
　考点1 发行条件、条款设计要求及其他安排 
　考点2 企业债券发行的申报与核准 
　考点3 中国证监会对证券公司类承销商的资格审查和风险评估 
　考点4 企业债券在证券交易所市场的上市流通 
　考点5 企业债券在银行间市场的上市流通 
　第五节 公司债券的发行与承销
　考点1 发行条件、条款设计要求及其他安排 
　考点2 公司债券发行的申报与核准 
　考点3 债券持有人权益保护 
　考点4 对公司债券发行的监管 
　考点5 公司债券在上海证券交易所发行 
　考点6 公司债券在证券交易所上市 
　考点7 公司债券在银行间债券市场的发行与上市 
　第六节 短期融资券的发行与承销 
　考点1 短期融资券的发行注册
　考点2 短期融资券的发行规模与资金使用
　考点3 短期融资券发行的操作要求
　考点4 短期融资券的信息披露 
　考点5 持有人会议 
　第七节 中期票据的发行与承销 
　第八节 中小非金融企业集合票据 
　第九节 证券公司债券的发行与承销
　考点1 发行条件、条款设计要求及其他安排 
　考点2 证券公司债券发行的申报与核准 
　考点3 证券公司债券的上市与交易 
　考点4 发行证券公司债券有关的信息披露 
　第十节 资产支持证券的发行与承销 
　考点1 信贷资产证券化业务的参与者
　考点2 中国银监会对资产支持证券发行的管理
　考点3 中国人民银行对资产支持证券发行的核准
　考点4 资产支持证券发行的操作要求 
　考点5 信息披露 
　考点6 会计处理规定 
　考点7 税收政策安排 
　考点8 专项资产管理计划 
　第十一节 国际开发机构人民币债券的发行与承销 
　考点1 审批体制 
　考点2 发债机构应具备的基本条件 
　考点3 申请发行人民币债券应提交的材料 
　考点4 会计标准与法律要求 
　考点5 债券的承销 
　考点6 利率的确定 
　考点7 其他相关事项 
　本章考点自测解析 
　一、单项选择题
　二、多项选择题
　三、判断题 
第十章 外资股的发行
　知识导图 
　**节 境内上市外资股的发行
　考点1 境内上市外资股的投资主体
　考点2 境内上市外资股的发行与上市条件
　考点3 境内上市外资股的发行方式 
　考点4 境内上市外资股的发行准备
　第二节 h股的发行与上市
　考点1 h股的发行方式
　考点2 中国证监会关于企业申请境外上市的要求 
　考点3 h股的发行与上市条件
　考点4 h股发行的工作步骤 
　考点5 h股发行的核准程序 
　第三节 内地企业在香港创业板的发行与上市 
　考点1 香港创业板市场的上市条件 
　考点2 内地企业在香港创业板发行与上市的条件 
　第四节 境内上市公司所属企业境外上市 
　考点1 上市公司所属企业境外上市的条件
　考点2 上市公司所属企业申请境外上市需要表决的事项 
　考点3 财务顾问的职责 
　考点4 信息披露 
　考点5 监督管理 
　第五节 外资股招股说明书的制作 
　考点1 招股说明书的内容 
　考点2 招股说明书的编制 
　第六节 国际推介与分销 
　考点1 国际推介与询价 
　考点2 国际分销与配售 
　本章考点自测解析 
　一、单项选择题 
　二、多项选择题 
　三、判断题 
第十一章 公司收购 
　知识导图 
　**节 公司收购概述 
　考点1 公司收购的形式 
　考点2 公司收购的业务流程 
　考点3 财务顾问在公司收购中的作用 
　考点4 公司反收购策略 
　第二节 上市公司收购 
　考点1 上市公司收购的有关概念 
　考点2 上市公司收购的权益披露 
　考点3 要约收购规则 
　考点4 协议收购规则 
　考点5 间接收购规则 
　考点6 要约收购义务的豁免 
　考点7 上市公司收购中的财务顾问 
　考点8 上市公司收购共性问题关注要点 
　考点9 上市公司收购的监管 
　第三节 关于外国投资者并购境内企业的规定 
　考点1 适用范围及例外情况 
　考点2 并购方式、要求及涉及的政府职能部门 
　考点3 基本制度 
　考点4 审批与登记 
　第四节 外国投资者对上市公司的战略投资 
　考点1 战略投资应遵循的原则 
　考点2 外国投资者对上市公司进行战略投资的要求
　考点3 外国投资者的资格要求 
　考点4 外国投资者进行战略投资的程序 
　考点5 外国投资者进行战略投资后的变更及处置 
　本章考点自测解析 
　一、单项选择题 
　二、多项选择题 
　三、判断题 
第十二章 公司重组与财务顾问业务 
　知识导图 
　**节 上市公司重大资产重组 
　考点1 重大资产重组的原则和标准 
　考点2 重组程序 
　考点3 信息管理 
　考点4 发行股份购买资产的特别规定 
　考点5 重大资产重组后再融资的有关规定 
　第二节 并购重组审核委员会工作规程 
　考点1 适用事项 
　考点2 并购重组委员会的组成 
　考点3 并购重组委员会及委员的职责 
　考点4 并购重组委员会会议 
　考点5 对并购重组委员会审核工作的监督 
　第三节 上市公司并购重组财务顾问业务 
　考点1 业务许可 
　考点2 业务规则 
　考点3 监督管理与法律责任 
　本章考点自测解析 
　一、单项选择题
　二、多项选择题
　三、判断题