商务律师税法实务-税务筹划操作指南与案例解读

**篇基础篇**章中国税制以及管理体制概述**节中国目前税制一、税制概述二、中国现行税种第二节税法的构成要素以及基本概念一、税法的构成要素二、基本概念第三节中国税收管理体制一、概述二、我国税法立法体制三、税收执法体制第四节比较法下的香港特区税法简介一、香港特区税制介绍二、两地税法的协调和衔接第二章中国目前的主要税种**节流转税类及其附加税费一、增值税二、营业税三、增值税与营业税的区别以及“营改增”四、消费税五、附加税费第二节所得税类一、企业所得税二、个人所得税第三节资源税类一、土地增值税二、其他第四节财产和行为税类与特定目的的税种一、房产税二、契税三、特定目的的税种第二篇实务篇第三章税务筹划与律师业务**节税务筹划概述一、税务筹划二、税务筹划的特点三、税务筹划与偷税、逃税或骗税的区别四、税务筹划的局限性五、税收筹划、反税收规避以及税收稽查第二节税务筹划的主要方式分类一、递延纳税二、节税纳税筹划三、税务筹划在现代企业中的实际应用第三节律师业务与税务筹划一、律师从事涉税法律服务的现状二、税务律师概述三、税务律师的服务业务第四章律师房地产涉税业务**节房地产法律服务一、房地产行业环节二、房地产行业的法律服务第二节房地产各环节涉及的税收一、房地产行业的税收二、房地产行业的“营改增”三、房地产行业各环节的税收第三节房地产行业的税收筹划一、项目公司与税收二、合作开发房地产的模式选择三、存量房经营以及租赁模式的选择四、房地产投资入股与税务五、央视土地增值税欠税事件六、房地产行业的税收优惠政策第五章股权投资及相关法律业务与税收**节股权投资以及相关法律业务一、股权转让法律业务二、股权投资相关法律业务第二节股权投资及相关业务涉及的税种一、个人所得税二、企业所得税三、其他税种第三节股权转让与税收筹划一、股权投资时的持股结构二、股权投资的退出与税务筹划三、股权转让涉及债权债务处理与税务四、以股权进退模式的放贷解读第六章企业并购重组与税务**节企业重组法律业务一、企业重组概述二、企业重组类型与税务三、企业重组法律业务第二节企业重组的税务一、企业重组的税收原则二、企业重组涉及的税收第三节企业重组中的所得税处理一、基本处理原则二、法律形式变更企业税务处理三、企业债务重组税务处理四、企业股权收购、资产收购重组交易税务处理五、企业合并、分立税务处理第四节特殊性税务处理与实务一、特殊性税务处理的后果二、实务中的特殊性税务处理三、企业重组中的税收筹划第七章公司管理层激励法律业务与税务**节公司管理层激励概述一、股权激励的正负面影响二、股权激励方式的确定需要考虑的要素三、历史上成功的晋商身股制度介绍第二节股权激励模式的选择与法律业务一、期权模式二、增资模式三、股权转让模式四、干股模式五、基于干股的奖金激励模式六、股权激励涉及的法律问题以及其他第三节公司管理层激励模式与税务一、激励收入与税收二、单纯的奖金收入与税收三、期权收入与税收四、实股模式的税收考量第八章涉外投资与税务**节外资在中国的投资与税务一、外资投资的实体企业涉及的税务二、非居民企业在中国的收益实现涉及的税务第二节境外投资与税务一、境外投资的税收管理二、境外投资与国际税收协定第三节vie结构与税务一、vie结构概述二、涉及的税收三、税收风险以及筹划第四节使用spvs投资中国的税收考量