由浅入深学习SAP财务

目录

第 1 章 SAP 基础知识

1.1　SAP概述/1

1.1.1　SAP公司与SAP应用产品/1

1.1.2　SAP可以给企业带来的价值/2

1.2　SAP界面介绍/2

1.2.1　SAP的登录/2

1.2.2　SAP前台操作/4

1.2.3　SAP后台配置/7

1.3　SAP财务主要模块介绍/9

1.3.1　SAP财务相关模块的体系/9

1.3.2　财务会计（FI）模块基本功能/10

1.3.3　控制（CO）模块基本功能/11



第2章 总账模块

2.1　基础知识/14

2.1.1　总账模块的基本功能/14

2.1.2　总账模块与其他模块的集成/14

2.2　组织结构/15

2.2.1　公司代码/15

2.2.2　公司/15

2.2.3　业务范围/16

2.3　主数据维护：会计科目/17

2.3.1　会计科目表/17

2.3.2　会计科目的增加/18

2.3.3　会计科目的冻结/24

2.3.4　会计科目的删除/24

2.4　会计凭证处理/26

2.4.1　会计凭证处理的基本概念/26

2.4.2　会计凭证输入的基本操作/26

2.4.3　会计凭证输入的字段介绍/28

2.4.4　会计期间维护/30

2.4.5　汇率维护/32

2.4.6　对预制会计凭证的过账/删除/35

2.4.7　外币凭证及附加本位币/36

2.4.8　凭证的冲销/38

2.5　科目余额查询/41

2.6　定期处理/44

2.6.1　月末操作：自动清账/44

2.6.2　月末操作：GR/IR重组/46

2.6.3　月末操作：外币评估/51

2.6.4　月末操作：货币折算/58

2.6.5　年末操作：维护新财政年度会计凭证编号范围/59

2.6.6　年初操作：科目余额结转/62

2.7　总账模块报表/66

2.7.1　对外报表：资产负债表及利润表/66

2.7.2　对外报表：现金流量表/69

2.7.3　对内报表介绍/69

2.8　总账模块设计的流程和方案要点/70



第3章 应收模块

3.1　基础知识/72

3.1.1　应收模块的基本功能/72

3.1.2　应收模块与其他模块的集成/72

3.2　组织结构/73

3.3　主数据维护：客户/73

3.3.1　客户的概念/73

3.3.2　客户的创建/74

3.3.3　客户的更改和显示/82

3.3.4　客户的冻结与解冻/83

3.3.5　客户的删除标记与删除/85

3.4　客户发票的处理/89

3.4.1　来自于销售模块的发票/89

3.4.2　手工输入的发票/94

3.4.3　发票业务的冲销/95

3.5　收款及清账/99

3.5.1　收款同时清账/99

3.5.2　收款时不清账事后清账/104

3.5.3　收款的冲销与清账的重置/107

3.6　预收款的处理/108

3.6.1　预收款的直接输入/108

3.6.2　通过预付订金请求输入预收款/110

3.7　应收票据的处理/113

3.7.1　应收票据的接收与清账/113

3.7.2　应收票据的承兑/114

3.7.3　应收票据的贴现/115

3.7.4　应收票据的背书转让/116

3.8　客户的其他特别总账业务/118

3.9　客户余额查询/119

3.10　定期处理/121

3.10.1　月末操作：外币评估/121

3.10.2　年初操作：客户余额结转/121

3.11　应收模块报表/123

3.12　应收模块设计的流程和方案要点/124



第4章 应付模块

4.1　基础知识/125

4.1.1　应付模块的基本功能／125

4.1.2　应付模块与其他模块的集成／125

4.2　组织结构／126

4.3　主数据维护：供应商／127

4.3.1　供应商的概念／127

4.3.2　供应商的创建／127

4.3.3　供应商的更改和显示／134

4.3.4　供应商的冻结与解冻／136

4.3.5　供应商的删除标记与删除／138

4.4　供应商发票的处理／142

4.4.1　来自于采购模块的发票／142

4.4.2　手工输入的发票／149

4.4.3　发票业务的冲销／152

4.5　付款及清账／156

4.5.1　付款同时清账／156

4.5.2　付款时不清账事后清账／157

4.5.3　付款的冲销与清账的重置／160

4.6　预付款的处理／162

4.6.1　预付款的输入／162

4.6.2　预付款和应付发票的清账／163

4.7　应付票据的处理／164

4.7.1　应付票据的开立／165

4.7.2　应付票据的兑付／166

4.8　供应商的其他特别总账业务／167

4.9　供应商余额查询／170

4.10　定期处理／171

4.10.1　月末操作：外币评估／172

4.10.2　年初操作：供应商余额结转／172

4.11　应付模块报表／172

4.12　应付模块设计的流程和方案要点／173



第5章 资产模块

5.1　基础知识／174

5.1.1　资产模块的基本功能／174

5.1.2　资产模块与其他模块的集成／174

5.2　组织结构／175

5.2.1　折旧范围／175

5.2.2　折旧表／177

5.2.3　资产分类／178

5.3　资产数据的维护／181

5.3.1　资产数据的结构／181

5.3.2　资产数据的创建／182

5.3.3　子资产的创建／185

5.4　资产的购置／187

5.4.1　在FI中直接输入的购置／187

5.4.2　来自于采购业务的购置／189

5.5　资产的转移／193

5.5.1　公司代码内的归属转移／193

5.5.2　公司代码内的价值转移／195

5.5.3　公司代码间的转移／196

5.6　资产的折旧／198

5.6.1　资产折旧的原理／198

5.6.2　资产折旧的运行／202

5.7　资产的报废／205

5.7.1　有收入的报废／205

5.7.2　无收入的报废／208

5.8　在建工程的成本归集与转固／209

5.8.1　在建工程的成本归集／209

5.8.2　在建工程预付款的核算／210

5.8.3　在建工程的转固／212

5.9　资产的年度处理／215

5.9.1　资产会计年度更改／215

5.9.2　资产年终结算／217

5.10　资产模块的初始化／218

5.10.1　初始化相关的主要配置／218

5.10.2　资产数据初始化的方法／219

5.10.3　资产期初数据的准备和校验／222

5.10.4　通过LSMW导入资产期初数据／222

5.11　资产模块报表／226

5.12　资产模块设计的流程和方案要点／229



第6章 成本中心会计模块

6.1　基础知识/230

6.1.1　成本中心会计模块的基本功能/230

6.1.2　成本中心会计模块与其他模块的集成/230

6.2　组织结构/231

6.2.1　控制范围的概念及其与公司代码的关系/231

6.2.2　控制范围的属性定义/231

6.3　主数据维护：成本中心（组）/233

6.3.1　成本中心的创建/234

6.3.2　成本中心的变更/236

6.3.3　成本中心的删除/238

6.3.4　成本中心组的维护/239

6.3.5　标准层次结构的维护/241

6.4　主数据维护：成本要素（组）/243

6.4.1　初级成本要素/244

6.4.2　次级成本要素/245

6.4.3　成本要素组的维护/247

6.5　主数据维护：作业类型（组）/249

6.6　主数据维护：统计指标（组）/251

6.7　成本中心计划/251

6.7.1　成本中心输入计划/成本/251

6.7.2　成本中心作业输出/价格计划/253

6.7.3　成本中心计划的编制助手/254

6.8　成本中心实际过账/257

6.8.1　通过FI/MM模块的过账/257

6.8.2　成本中心重过账/258

6.8.3　统计指标的记账/260

6.9　月结操作/260

6.9.1　分配/分摊循环的执行/260

6.9.2　作业价格的计算/267

6.10　成本中心会计报表/273

6.10.1　运行报表前的用户设置/273

6.10.2　成本中心会计常用报表/275

6.11　成本中心会计模块设计的流程和方案要点/277



第7章 产品成本控制模块

7.1　基础知识/278

7.1.1　产品成本控制模块的基本功能/278

7.1.2　产品成本控制模块与其他模块的集成/278

7.2　产品成本计划/280

7.2.1　物料的基本属性：价格控制/280

7.2.2　物料价格的修改/284

7.2.3　物料成本的滚算：单一滚算/286

7.2.4　物料成本的滚算：批量滚算/295

7.3　成本对象控制/302

7.3.1　针对生产订单的月结/303

7.3.2　针对销售订单的月结/321

7.3.3　按期间计算的产品成本/328

7.4　实际成本核算/物料分类账/331

7.4.1　实际成本核算/物料分类账的概念和基本原理/331

7.4.2　实际成本核算的系统操作/336

7.4.3　实际成本核算/物料分类账启用的注意事项/346

7.5　CO模块月结总结/347

7.6　产品成本控制模块设计的流程和方案要点/349



第8章 获利分析模块

8.1　基础知识/350

8.1.1　获利分析模块的基本功能/350

8.1.2　获利分析模块与其他模块的集成/350

8.1.3　获利分析的类型/351

8.2　组织结构/352

8.2.1　经营范围/352

8.2.2　经营范围与其他组织的关系/353

8.3　数据结构/353

8.3.1　特征字段/353

8.3.2　值字段/355

8.4　获利分析数据的传送（平时）/356

8.4.1　来自销售开票的获利分析数据/356

8.4.2　来自FI/MM记账的获利分析数据/358

8.4.3　手工输入获利分析数据/360

8.5　获利分析数据的传送（月末）/362

8.5.1　实际成本的传送/362

8.5.2　成本中心费用分摊到获利能力段/364

8.5.3　自上而下的分配/367

8.5.4　来自生产订单结算的获利分析数据/370

8.6　获利分析报表的出具/372

8.6.1　获利分析报表的结果查看/372

8.6.2　获利分析报表的编制/374

8.6.3　获利分析报表的权限控制/378

8.7　获利分析模块设计的流程和方案要点/380



第9章 内部订单模块

9.1　基础知识/381

9.1.1　内部订单模块的基本功能/381

9.1.2　内部订单模块与其他模块的集成/382

9.1.3　内部订单的分类/382

9.2　内部订单的创建/384

9.2.1　内部订单创建的系统操作/384

9.2.2　内部订单类型的相关配置说明/387

9.3　内部订单的记账/388

9.3.1　总账模块的直接记账/388

9.3.2　资产模块折旧的记账/389

9.3.3　库存模块发料的记账/390

9.3.4　采购模块采购的记账/391

9.4　内部订单计划和预算/392

9.4.1　内部订单的计划/392

9.4.2　内部订单的预算/395

9.5　内部订单的结算/400

9.6　内部订单的报表/405

9.6.1　运行报表前的用户设置/405

9.6.2　内部订单常用报表/406

9.7　内部订单模块设计的流程和方案要点/408



第10章 合并模块

10.1　基础知识/409

10.1.1　合并的基础知识/409

10.1.2　SAP合并模块的演进过程/410

10.1.3　EC-CS模块的基本功能/410

10.1.4　EC-CS中的全局参数/410

10.2　合并模块的组织结构/411

10.3　合并模块的主数据/412

10.4　合并数据的形成/415

10.4.1　合并凭证的自动生成/415

10.4.2　合并凭证的手工创建/416

10.4.3　合并数据的外部导入/418

10.4.4　数据监控器/423

10.5　合并数据的抵销/424

10.5.1　内部应收应付的抵销/424

10.5.2　内部销售收入的抵销/428

10.5.3　期末存货未实现损益的抵销/432

10.5.4　内部投资抵销的处理/436

10.5.5　合并监控器/437

10.6　合并模块的相关报表/438

10.6.1　合并报表的类型/438

10.6.2　主要的合并报表/438

10.7　合并模块设计的流程和方案要点/440



第11章 SAP财务应用方面深入思考的专题

11.1　组织结构的作用与设计/441

11.1.1　各模块组织结构的梳理/441

11.1.2　组织结构的作用/443

11.1.3　财务组织结构的约束条件和影响点/444

11.1.4　组织结构设计的考虑点/445

11.2　几种核算组织的区别：业务范围、利润中心、段/446

11.2.1　3种组织的定义/447

11.2.2　3种组织的衍生规则/447

11.2.3　3种组织结构的共性和区别/448

11.3　SAP集成会计凭证生成的原理/449

11.3.1　来自MM模块的集成/449

11.3.2　来自SD模块的集成/455

11.3.3　来自CO模块的集成/458

11.3.4　来自FI模块自身的集成/460

11.3.5　小结/461

11.4　SAP操作科目表的规划及建议/466

11.4.1　操作科目表的总体架构规划/466

11.4.2　具体科目设计/467

11.5　验证和替代的应用/481

11.5.1　验证的应用/481

11.5.2　替代的应用/482

11.5.3　验证和替代的通用知识/483

11.6　物料期间、会计期间、成本期间的管理/486

11.6.1　物料期间的管理/486

11.6.2　会计期间的管理/489

11.6.3　成本期间的管理/490

11.6.4　3种期间的协同/491

11.7　一个物料多种成本的核算/491

11.7.1　按SDI和WBSE的库存评估/492

11.7.2　分割评估/496

11.7.3　小结/502

11.8　跨工厂的成本滚算/502

11.8.1　成本滚算的基础知识：传输控制/502

11.8.2　同一公司代码下的跨工厂成本滚算/503

11.8.3　不同公司代码下的跨工厂成本滚算/504

11.8.4　小结/506

11.9　为什么说SAP中没有在制品的盘点/506

11.9.1　传统的在制品盘点思维/506

11.9.2　SAP中为何不能实现在制品的盘点/507

11.10　财务月结和年结步骤总结/508

11.10.1　财务的月结步骤/509

11.10.2　财务的年结步骤/512

11.11　如何提高月结事务的性能/514

11.11.1　后台运行的参数选择/514

11.11.2　减少订单月结操作中的订单数量/515

11.11.3　减少实际成本核算的处理对象数量/519

11.12　SAP上线时的初始化/520

11.12.1　初始化的总策略/521

11.12.2　财务余额的切换策略/523

11.12.3　未清单据的切换策略/528

11.12.4　期初切换上线的时间计划/529

11.13　SAP上线后是否要并行/529

11.13.1　国家有关规定的解读/529

11.13.2　并行的初衷和可能的做法/530

11.13.3　关于并行的分析及结论/531

11.13.4　风险应对/532