医院内部控制规范操作指南

第1章 《医院内部控制规范作指南》概述 1.1 本书编写目的及意义 1.2 本书编写依据及原则 1.3 本书编写的必要性 1.4 本书适用范围 1.5 本书使用说明 1.6 内部控制局限性 1.7 内部控体架构 1.8 相关定义与术语 1.9 流程图说明 第2章 风险评估与控制 2.1 风险评估 2.2 风险控制 第3章 单位层面控制 3.1 组织架构 3.2 归口管理 3.3 工作机制 3.4 关键岗位责任制 第4章 业务层面控制 4.1 预算管理流程 4.2 收入管理流程 4.3 支出管理流程 4.4 采购管理流程 4.5 货币资金管理流程 4.6 固定资产管理流程 4.7 无形资产管理流程 4.8 药品管理流程 4.9 医用耗材管理流程 4.10 合同管理流程 4.11 工程项目管理流程 4.12 科研专项管理流程 4.1 费管理流程 4.14 公文管理流程 4.15 人事管理流程 4.16 信息系统管理流程 4.17 其他业务管理流程