包邮内部控制与风险管理

**章 内部控制基础理论 节 内部控制的发展历程 第二节 内部控制的概念与类型 第三节 内部控制的目标与原则 第四节 内部控制的五要素 第五节 内部控制的措施 第二章 内部环境 节 组织架构 第二节 发展战略 第三节 人力资源 第四节 社会责任 第五节 企业文化 第三章 风险评估 节 风险管理概述 第二节 目标设定 第三节 风险识别 第四节 风险分析 第五节 风险应对 第四章 控制活动 节 资金活动内部控制 第二节 采购业务内部控制 第三节 资产管理内部控制 第四节 销售业务内部控制 第五节 财务报告内部控制 第六节 担保业务内部控制 第五章 控制手段 节 全面预算管理内部控制 第二节 合同管理内部控制 第三节 内部信息传递内部控制 第四节 信息系统内部控制 第六章 内部监督 节 内部监督概述 第二节 内部监督的机构及职责 第三节 内部监督程序 第四节 内部监督方法 第七章 内部控制评价 节 内部控制评价概述 第二节 内部控制评价内容 第三节 内部控制评价缺陷的认定 第四节 内部控制评价报告 主要参考文献