EXCEL财务数据分析与可视化

第 1 章 财务数据分析基础 1
1.1 财务数据分析概述 1
1.1.1 数据分析在财务管理中的作用 2
1.1.2 财务数据分析的基本流程 2
1.2 财务数据分析的思维与方法 4
1.2.1 财务数据分析的思维 4
1.2.2 财务数据分析的方法 7
1.3 本章习题 10
第 2 章 财务数据采集、清洗和处理 11
2.1 数据采集 11
2.1.1 手工采集数据的方法 11
2.1.2 软件采集数据的方法 12
2.2 建立数据表 13
2.2.1 为数据命名 13
2.2.2 正确设置数据类型 13
2.2.3 正确输入数据 15
2.2.4 格式化数据表 15
2.2.5 上机实战：制作销售费用流水账明细表 16
2.3 数据审查 20
2.3.1 筛选 21
2.3.2 排序 21
2.3.3 验证 22
2.3.4 上机实战：制造费用预算表审查 22
2.4 数据预处理 26
2.4.1 删除 27
2.4.2 补充 27
2.4.3 替换 28
2.4.4 转换 28
2.4.5 拆分 29
2.4.6 分类 30
2.4.7 上机实战：采购价格分析预处理 30
2.5 本章习题 36
第 3 章 财务分析的Excel函数 37
3.1 函数的基本操作 37
3.1.1 输入函数 37
3.1.2 复制函数 39
3.1.3 修改函数 40
3.2 财务数据分析中的各类Excel函数 41
3.2.1 求和函数：SUM、SUMIF、SUMIFS、SUMPRODUCT 42
3.2.2 计数函数：COUNT、COUNTIF、COUNTIFS 43
3.2.3 平均值函数：AVERAGE、AVERAGEIFS 43
3.2.4 查询相关函数：VLOOKUP、LOOKUP、INDEX、MATCH 44
3.2.5 排序函数：RANK、MAX、MIN、LARGE、SMALL、COUNTA 45
3.2.6 取整或四舍五入函数：INT、ROUND 47
3.2.7 行列相关引用函数：ROW、COLUMN 47
3.2.8 计算存款还款相关的函数：RATE、FV、PV、PMT、NPER 48
3.2.9 日期相关函数：DATE、EDATE、TODAY、MONTH、EOMONTH 49
3.2.10 逻辑函数：IF、AND、OR 50
3.3 本章习题 51
第 4 章 掌握Excel透视表 52
4.1 认识Excel数据透视表 52
4.1.1 Excel数据透视表的组成 53
4.1.2 创建Excel数据透视表 57
4.1.3 上机实战：创建销售统计数据透视表并进行修饰 60
4.1.4 Excel数据透视表刷新数据 63
4.2 Excel数据透视表的应用 64
4.2.1 上机实战：使用透视表计算销售数据 64
4.2.2 上机实战：使用数据透视分类汇总销售数据 67
4.2.3 上机实战：使用切片器筛选销售数据 71
4.3 本章习题 74
第 5 章 Excel数据可视化 75
5.1 Excel数据可视化概述 75
5.1.1 什么是数据可视化 76
5.1.2 为什么要进行数据可视化 76
5.1.3 数据可视化的表达方式有哪些 78
5.2 认识Excel图表 78
5.2.1 一幅图教你看懂图表元素 78
5.2.2 创建Excel图表 80
5.3 Excel基本图表的应用 81
5.3.1 饼图 81
5.3.2 柱形图 84
5.3.3 折线图 87
5.3.4 散点图 90
5.3.5 条形图 94
5.3.6 柱线复合图 98
5.3.7 堆积柱形图 103
5.3.8 象限图 105
5.3.9 漏斗图 110
5.4 本章习题 113
第 6 章 销售业务统计分析 116
6.1 上机实战：商品销售结构分析 116
6.1.1 填入数据并计算各类商品的销售金额占比 117
6.1.2 用饼图直观展示各类商品销售金额的占比情况 120
6.2 上机实战：销售目标达成率分析 121
6.2.1 填入实际销售数据并计算差异与差异率 122
6.2.2 用柱状图展示销售达成分析结果 124
6.3 上机实战：销售趋势与预测分析 131
6.3.1 为销售历史数据绘制折线图 131
6.3.2 使用销售历史数据预测次年销售额 133
6.4 本章习题 134
第 7 章 应收账款管理与分析 135
7.1 应收账款余额统计 135
7.1.1 应收账款余额统计的重要性 136
7.1.2 上机实战：根据原始数据制作应收账款余额统计表 136
7.2 应收账款账龄分析 138
7.2.1 应收账款账龄分析的作用 139
7.2.2 上机实战：根据应收账款明细表分析应收账款账龄 139
7.3 坏账的提取与计算 142
7.3.1 坏账计提的重要性 143
7.3.2 上机实战：根据计提标准对坏账进行提取与计算 143
7.4 本章习题 145
第 8 章 进销存数据分析 146
8.1 了解进销存管理 146
8.1.1 什么是进销存 146
8.1.2 分析进销存数据的好处 147
8.2 上机实战：电子厂元件进销存数据统计 147
8.2.1 填写表单中的单价信息并计算金额 148
8.2.2 计算本月结存的数量与金额 150
8.3 上机实战：电子厂库存账龄分析 153
8.3.1 填写库龄天数和库龄类别信息 154
8.3.2 库存账龄分析及可视化 156
8.4 上机实战：电子厂库存资金结构分析 159
8.4.1 按元件名称分类分析资金结构 159
8.4.2 按元件名称和物料编码分类分析资金结构 161
8.5 本章习题 165
第 9 章 薪酬数据分析 166
9.1 个人所得税计算 166
9.1.1 个人所得税、免征额与速算扣除数 166
9.1.2 实战案例：根据员工工资计算个人所得税 168
9.2 工资明细表计算 172
9.2.1 工资的组成部分 172
9.2.2 实战案例：计算员工工资与企业用人成本 172
9.3 员工薪酬结构分析 175
9.3.1 员工的薪酬结构 176
9.3.2 实战案例：计算各职务员工在薪酬带中的分步 176
9.4 本章习题 181
第 10 章 资产数据分析 183
10.1 快速了解资产与资产分析 183
10.2 固定资产折旧分析 184
10.2.1 了解折旧分析 184
10.2.2 常用折旧方法在Excel中的实现 185
10.3 固定资产折旧计算 188
10.3.1 了解固定资产 188
10.3.2 实战案例：某厂固定资产折旧计算 190
10.4 流动资产数据分析 192
10.4.1 了解流动资产 193
10.4.2 实战案例：某公司流动资产同比分析 194
10.5 本章习题 196
第 11 章 生产成本与利润分析 197
11.1 单位成本统计与变动分析 197
11.1.1 成本与单位成本 197
11.1.2 实战案例：产品A的单位成本统计与变动分析 199
11.2 成本分类汇总分析 203
11.2.1 成本分类汇总分析的逻辑 204
11.2.2 实战案例：零件分类成本同比分析 204
11.3 收益计算与分析 208
11.3.1 利润分析及常见的概念和指标 209
11.3.2 实战案例：分析现有产品决定停产品类 212
11.4 本章习题 216
第 12 章 投资与决策分析 217
12.1 了解投资与投资决策过程中常见的情况 217
12.1.1 什么是投资 217
12.1.2 投资的作用 218
12.1.3 投资决策过程中容易出现的情况 218
12.2 净现值法决策投资 219
12.2.1 净现值法的相关概念 219
12.2.2 实战案例：使用净现值法选择*优投资项目 221
12.3 投资回收期分析 223
12.3.1 投资回收期与净现值率 223
12.3.2 实战案例：投资改造生产线的决策分析 224
12.4 净现值法决策自购与租赁 227
12.4.1 设备购买与租赁的区别 227
12.4.2 实战案例：扩充产能，设备是购买还是租赁 228
12.5 本章习题 229
第 13 章 财务报表分析 231
13.1 快速了解财务报表分析 231
13.1.1 财务报表分析的目的 231
13.1.2 财务报表分析的思维与方法 232
13.1.3 财务报表分析的常用指标 232
13.2 资产负债表指标分析 235
13.2.1 了解资产负债表 235
13.2.2 实战案例：XK公司资产负债表指标分析 235
13.3 现金流量表指标分析 238
13.3.1 了解现金流量表 238
13.3.2 实战案例：XK公司现金流量表指标分析 239
13.4 利润表指标分析 241
13.4.1 了解利润表 241
13.4.2 实战案例：XK公司利润表指标分析 242
13.5 本章习题 245
第 14 章 财务数据模型的高级应用 246
14.1 单变量求解 246
14.1.1 单变量求解的实现与应用 246
14.1.2 实战案例：保本点计算和单变量求解反推销售价 249
14.2 规划求解 251
14.2.1 规划求解的实现与应用 251
14.2.2 实战案例：利用规划求解计算*大利润 254
14.3 敏感性分析 257
14.3.1 敏感性分析的实现与应用 257
14.3.2 实战案例：复利终值的敏感性分析 259
14.4 本章习题 263
第 15 章 财务数据分析驾驶舱 264
15.1 了解财务数据分析驾驶舱模型 264
15.1.1 什么是财务数据分析驾驶舱模型 265
15.1.2 为什么要建立财务数据分析驾驶舱模型 265
15.1.3 什么情况可以建模 266
15.1.4 财务数据分析驾驶舱的建模思维 266
15.2 驾驶舱模型七步建模 268
15.2.1 **步：分析诉求 269
15.2.2 第二步：设计草图 269
15.2.3 第三步：数据采集 270
15.2.4 第四步：搭建框架 270
15.2.5 第五步：公式链接 270
15.2.6 第六步：美化调色 271
15.2.7 第七步：安全设置 271
15.3 实战案例：为服装厂销售数据建立分析驾驶舱 272
15.3.1 分析各方诉求 272
15.3.2 根据诉求设计框架草图 272
15.3.3 数据采集与整理 273
15.3.4 使用虚拟数据搭建框架 274
15.3.5 链接所需的公式 275
15.3.6 多维度美化表格 276
15.3.7 保护数据安全 276
15.4 本章习题 277