企业内部控制配套指引解读与案例分析

**章 组织架构
**部分 企业内部控制应用指引的基本内容
第二部分 企业内部控制应用指引的讲解
一、组织架构概述
二、企业组织架构应当关注的风险
三、企业组织架构的组织领导
四、企业组织架构的设计程序
五、企业组织架构的设计方法
六、组织架构的运行程序
七、组织架构运行中的注意事项
第三部分 企业内部控制应用指引的案例
第二章 发展战略
**部分 企业内部控制应用指引的基本内容
第二部分 企业内部控制应用指引的讲解
一、企业发展战略概述
二、企业发展战略应关注的风险内容
三、企业发展战略的制定
四、企业发展战略的实施
第三部分 企业内部控制应用指引的案例
第三章 人力资源
**部分 企业内部控制应用指引的基本内容
第二部分 企业内部控制应用指引的讲解
一、人力资源概述和人力资源风险防范
二、人力资源的引进与开发
三、人力资源的使用和退出
第三部分 企业内部控制应用指引的案例
第四章 社会责任
**部分 企业内部控制应用指引的基本内容
第二部分 企业内部控制应用指引的讲解
一、社会责任概述
二、我国企业在履行社会责任中存在的风险
三、推动企业履行社会责任的执行
四，加强对企业覆行社会责任的督导
第三部分 企业内部控制应用指引的案例
一、安全生产案例
二、产品质量案例
三、环境保护案例
四、促进就业与员工权益保护案例
第五章 企业文化
**部分 企业内部控制应用指引的基本内容
第二部分 企业内部控制应用指引的讲解
一、企业文化概述
二、企业实行企业文化管理应关注的风险
三、企业文化的建设程序
四、企业文化建设中的注意事项
五、企业文化的评估
六、企业文化评估的注意事项
第三部分 企业内部控制应用指引的案例
一、企业文化建设的有关案例
二、企业文化整合的有关案例
第六章 资金管理
**部分 企业内部控制应用指引的基本内容
第二部分 企业内部控制应用指引的讲解
一、资金管理概述
二、筹资管理
三、投资管理
四、营运资金管理
第三部分 企业内部控制应用指引的案例
一、筹资活动内部控制案例
二、投资活动内部控制案例
三、营运资金管理内部控制案例：杰克公司的出纳员
第七章 采购业务
**部分 企业内部控制应用指引的基本内容
第二部分 企业内部控制应用指引的讲解
一、采购业务概述
二、采购业务内部控制的目标
三、采购业务内部控制应遵循的原则
四、采购业务内部控制存在的风险
五、采购业务的执行
六、采购及付款业务的风险应对
七、采购业务的内部控制应注意的问题
第三部分 企业内部控制应用指引的案例
第八章 资产管理
**部分 企业内部控制应用指引的基本内容
第二部分 企业内部控制应用指引的讲解
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第九章 销售业务
第十章 研究与开发
第十一章 工程项目
第十二章 担保业务
第十三章 业务外包
第十四章 财务报告
第十五章 全面预算
第十六章 合同管理
第十七章 内部信息传递
第十八章 信息系统
第十九章 企业内部控制评价指引
第二十章 企业内部控制审计指引