税法

**章 税法总论
**节 税收的产生与发展
第二节 税收概述
第三节 税法概述
第四节 税法的构成要素
第五节 税收执法
第六节 税收立法与我国现行税法体系
【本章小结】
【思考题】
【课后练习题】
【案例与分析】

第二章 流转税税法——增值税法
**节 增值税概述
第二节 增值税的征税范围与纳税义务人
第三节 增值税的税率与征收率
第四节 增值税应纳税额的计算
第五节 增值税出口退税
第六节 增值税的税收优惠
第七节 增值税的征收管理
第八节 增值税专用发票的使用及管理
【本章小结】
【思考题】
【课后练习题】
【案例与分析】

第三章 流转税税法——消费税法
**节 消费税概述
第二节 消费税的征税范围与纳税义务人
第三节 消费税的税目与税率
第四节 消费税应纳税额的计算
第五节 消费税的征收管理
【本章小结】
【思考题】
【课后练习题】
【案例与分析】

第四章 流转税税法——营业税法
**节 营业税概述
第二节 营业税的征税范围与纳税义务人
第三节 营业税的税目与税率
第四节 营业税的计税依据
第五节 营业税应纳税额的计算
第六节 营业税的税收优惠
第七节 营业税的征收管理
【本章小结】
【思考题】
【课后练习题】
【案例与分析】

第五章 流转税税法——关税法
**节 关税概述
第二节 关税的征税对象与纳税义务人
第三节 关税的税则与税率
第四节 关税完税价格与应纳税额的计算
第五节 关税的税收优惠
第六节 关税的征收管理
【本章小结】
【思考题】
【课后练习题】
【案例与分析】

第六章 所得税税法——企业所得税法
**节 企业所得税概述
第二节 企业所得税的纳税人、征税对象与税率
第三节 企业所得税应纳税额的确定
第四节 资产的税务处理
第五节 企业所得税应纳税额的计算
第六节 企业所得税的税收优惠
第七节 企业所得税的征收管理
【本章小结】
【思考题】
【课后练习题】
【案例与分析】

第七章 所得税税法——个人所得税法
**节 个人所得税概述
第二节 个人所得税的纳税义务人、征税对象与范围
第三节 个人所得税的税率
第四节 个人所得税的计税依据
第五节 个人所得税应纳税额的计算
第六节 个人所得税的税收优惠
第七节 个人所得税的纳税申报
【本章小结】
【思考题】
【课后练习题】
【案例与分析】

第八章 资源类税法
**节 资源税概述
第二节 资源税法
第三节 城镇土地使用税法
第四节 耕地占用税法
第五节 土地增值税法
【本章小结】
【思考题】
【课后练习题】
【案例与分析】

第九章 财产类税法
**节 财产税概述
第二节 房产税法
第三节 契税法
第四节 车船税法
【本章小结】
【思考题】
【课后练习题】
【案例与分析】

第十章 行为目的类税法
**节 行为目的税概述
第二节 印花税法
第三节 车辆购置税法
第四节 城市维护建设税法
第五节 烟叶税法
第六节 教育费附加与地方教育附加的有关规定
【本章小结】
【思考题】
【课后练习题】
【案例与分析】

第十一章 税收征收管理法
**节 税收征收管理法概述
第二节 税务管理
第三节 税款征收
第四节 税务检查
第五节 税收法律责任
第六节 纳税评估
【本章小结】
【思考题】
【课后练习题】
【案例与分析】

第十二章 税务行政法
**节 税务行政处罚
第二节 税务行政复议
第三节 税务行政诉讼
【本章小结】
【课后练习题】
【案例与分析】
参考文献