医改十年:现代医院内部控制操作指南

引 言**章 医院内部控制总论**节 医院内部控制定义和目标第二节 医院内部控制实施原则第三节 医院各部门的内控职责第四节 医院内部控制建设的要素第五节 医院内部控制建设的关注要点 第二章 医院风险评估与控制**节 对风险的认识第二节 风险评估第三节 风险内部控制第三章 医院单位层面内部控制建设**节 组织结构第二节 决策机制与“三重一大”第三节 制度建设第四节 审核审批权限控制第五节 岗位与职务分离第六节 会计控制与资产保全第七节 信息化管理第八节 监督机制第四章 业务活动内部控制规范**节 预算管理第二节 收支管理第三节 科研项目管理第四节 合同管理第五节 资产管理第六节 采购管理第七节 建设项目管理第八节 服务外包管理第五章 医院内部控制监督与评价**节 内部控制自我评价概述第二节 内部控制自我评价的组织机构第三节 内部控制自我评价的方法与程序第四节 内部控制自我评价的报告第五节 内部控制自我评价的缺陷整改