投资银行业务

目录

**部分 考点解读

**章 保荐业务监管
**节 资格管理
第二节 主要职责
第三节 工作规程
第四节 执业规范
第五节 内部控制

第二章 财务分析
**节 会计总论
第二节 存货
第三节 长期股权投资及合营安排
第四节 固定资产与无形资产
第五节 金融工具
第六节 资产减值
第七节 负债
第八节 所有者权益
第九节 收入和费用
第十节 财务报告
第十一节 或有事项
第十二节 非货币性资产交换
第十三节 债务重组
第十四节 政府补助
第十五节 借款费用
第十六节 股份支付
第十七节 所得税
第十八节 租赁
第十九节 会计政策、会计估计变更和差错更正
第二十节 资产负债表日后事项
第二十一节 企业合并与合并财务报表
第二十二节 每股收益
第二十三节 财务比率分析
第二十四节 企业价值评估
第二十五节 本量利分析
第二十六节 纳税情况分析
第二十七节 审计、内部控制评价与资产评估

第三章 股权融资
**节 首次公开发行股票的条件和要求
第二节 首次公开发行股票保荐机构及保荐代表人的调查工作
第三节 首次公开发行股票的推荐和申报
第四节 首次公开发行股票的核准程序
第五节 首次公开发行股票的信息披露
第六节 上市公司发行新股的条件和要求
第七节 上市公司发行新股的推荐和申报
第八节 上市公司发行新股的上市程序及信息披露
第九节 非上市公司股份公开转让

第四章 债权融资
**节 政府债券
第二节 金融债券
第三节 公司债券
第四节 可转换公司债券与可交换公司债券
第五节 企业债券
第六节 资产证券化

第五章 定价销售
**节 股票估值
第二节 债券估值
第三节 股票发行与销售

第六章 财务顾问
**节 业务监管
第二节 上市公司收购
第三节 上市公司重大资产重组
第四节 涉外并购
第五节 非上市公众公司并购

第七章 持续督导
**节 法人治理
第二节 规范运作
第三节 信守承诺
第四节 持续信息披露
第五节 法律责任

第二部分 实战模拟试卷

实战模拟试卷一
实战模拟试卷一参考答案
实战模拟试卷二
实战模拟试卷二参考答案