企业财务要点与税务实操

目

录

**部分

企业财务要点

**章　怎样搭建一个高效的财务部门／／３

**节　高效财务部门的组织结构／／３

第二节　财务人员配备与岗位职责／／８

第三节　如何建立适合企业自身发展的财务管理制度／／１１

第四节　财务人员的有效激励措施／／１３

第五节　财务人员应怎样进行绩效考核／／１５

第二章　怎么编写财务报表／／１９

**节　资产负债表的编制技巧／／１９

第二节　隐藏在资产负债表背后的东西／／２３

第三节　利润表的编制技巧／／２６

第四节　从利润表中能看出什么／／３０

第五节　现金流量表的基本结构／／３３

第六节　如何编制所有者权益变动表／／３９

第七节　财务报表附注有哪些内容／／４２

第三章　怎样做好企业的财务预算／／４５

**节　企业为什么要做财务预算／／４５

第二节　财务预算的编制方法与程序／／４６

第三节　财务预算编制／／４９

第四节　加强企业财务预算的管理，促进经营目标的实现／／５１

第五节　如何设计财务预算的日常管理报表／／５４

第四章　怎么做好企业财务监督工作／／５６

**节　企业财务监督的重要作用／／５６

第二节　企业财务监督主要包括哪些内容／／５８

第三节　制定财务监督管理制度／／５９

第四节　财务监督的有效手段／／６１

第五章　企业财务分析实操／／６４

**节　企业财务分析，主要分析什么／／６４

第二节　如何写出一份完美的财务分析报告／／６６

第三节　常用的财务分析方法／／６８

第四节　企业盈利能力分析／／７３

第五节　企业营运能力分析／／７５

第六节　企业经营分析／／７８

第六章　企业财务风险管理／／８１

**节　企业财务风险来自哪里／／８１

第二节　企业在筹资中存在的风险及预防措施／／８４

第三节　企业在投资中存在的风险及预防措施／／８６

第四节　经营风险及预防措施／／８８

第五节　现金流量风险及预防措施／／９１

第二部分

企业税务实操

第七章　那些你必须知道的税法基础知识／／９９

**节　税收的基本含义／／９９

第二节　税法的七大要素／／１００

第三节　税务登记那些事／／１０３

第四节　作为一名纳税人，都有什么权利和义务／／１０６

第五节　账簿、凭证、发票的管理／／１１１

第八章　增值税涉及的一些问题／／１１６

**节　什么情况下企业应该缴纳增值税／／１１６

第二节　小规模纳税人与一般纳税人各有什么优势／／１１８

第三节　增值税的税率和征收率是怎么回事／／１２２

第四节　增值税的计算和会计处理／／１２４

第五节　增值税发票新政策及解读／／１２９

第六节　小规模纳税人如何进行纳税申报／／１３３

第七节　一般纳税人如何进行增值税纳税申报／／１３４

第八节　２０２０年新出的一些增值税优惠政策及解读／／１３６

第九章　企业所得税涉及的一些问题／／１４０

**节　哪些所得需要缴纳企业所得税／／１４０

第二节　企业所得税的税收优惠政策有哪些／／１４２

第三节　企业所得税可以减免方面的优惠政策／／１４４

第四节　企业所得税收入的确认／／１４８

第五节　哪些项目可以扣除，哪些项目不可以扣除／／１５３

第六节　企业应纳所得税税额的计算／／１５８

第七节　企业所得税的汇算清缴／／１６１

第八节　２０２０年新出台的企业所得税新政策及解读／／１６８

第十章　消费税涉及的一些问题／／１７１

**节　为什么还要缴纳消费税／／１７１

第二节　企业应缴纳多少消费税／／１７３

第三节　怎么计算委托加工的应税消费品的消费税／／１７７

第四节　你会计算进口消费税吗／／１７９

第五节　消费税的征收管理／／１８０

第六节　２０２０年出台的消费税*新优惠政策及解读／／１８２

第十一章　其他税种的纳税实操／／１８４

**节　关税税额的正确计算／／１８４

第二节　资源税*新的税目与税率／／１８８

第三节　如何申报环境保护税／／１９１

第四节　怎么计算城镇土地使用税／／１９５

第五节　房产税怎么征收／／１９８

第六节　土地增值税的计算方法／／２００

第七节　耕地占用税的征收范围／／２０３

第八节　契税的征收对象／／２０６

第九节　车船税的计算及缴纳／／２０８

第十节　怎么缴纳车辆购置税／／２１１

第十一节　怎么计算企业的印花税／／２１５

第十二节　城市维护建设税及教育费附加的征收／／２１８

第十三节　个人所得税的优惠政策／／２２０

第十四节　烟叶税应纳税额／／２２７

第十五节　船舶吨税税率／／２２９

第十二章　企业的纳税筹划／／２３１

**节　企业怎么才能合理合法地少缴增值税／／２３１

第二节　筹划得当企业所得税也可以少缴／／２３４

第三节　企业捐赠的正确方式／／２３８

第四节　年终奖怎么发给员工*合适／／２４１