(2022新)基金从业资格考试教材:证券投资基金基础知识

**章 投资管理基础.........................................1

**节 财务报表.........................................2

第二节 财务报表分析.....................................4

第三节 货币的时间价值与利率.............................9

第四节 常用描述性统计概念...............................12

第二章 权益投资.............................................19

**节 资本结构.........................................19

第二节 权益类证券.......................................22

第三节 股票分析方法.....................................29

第四节 股票估值方法.....................................32

第三章 固定收益投资.........................................39

**节 债券与债券市场...................................39

第二节 债券价值分析.....................................45

第三节 货币市场工具.....................................49

第四章 衍生工具.............................................58

**节 衍生工具概述.....................................58

第二节 远期合约和期货合约...............................61

第三节 期权合约.........................................63

第四节 互换合约.........................................66

第五章 另类投资.............................................72

**节 另类投资概述.....................................72

第二节 私募股权投资.....................................74

第三节 不动产投资.......................................77

第四节 大宗商品投资.....................................79

第六章 投资者需求与投资管理流程..............................85

**节 投资管理流程.....................................85

第二节 投资者类型和特征..................................87

第三节 投资者需求和投资政策说明书........................89

第四节 基金公司投资管理架构 ............................93

第七章 投资组合管理.........................................98

**节 现代投资组合理论.................................98

第二节 资本市场理论.....................................107

第三节 被动投资和主动投资...............................114

第四节 资产配置和投资组合构建...........................119

第八章 投资交易管理.........................................124

**节 证券市场的交易机制................................124

第二节 交易执行.........................................128

第三节 基金公司投资交易管理..............................132

第九章 投资风险的管理与控制.................................139

**节 投资风险的类型...................................139

第二节 投资风险的测量...................................142

第三节 不同类型基金的风险管理...........................147

第十章 基金业绩评价.........................................159

**节 基金业绩评价概述.................................159

第二节 绝对收益与相对收益...............................161

第三节 业绩归因.........................................165

第四节 基金主动管理能力分析..............................167

第五节 基金业绩评价业务体系..............................170

第六节 全球投资业绩标准..................................171

第十一章 基金的投资交易与结算................................176

**节 基金参与证券交易所二级市场的交易与结算.............177

第二节 银行间债券市场的交易与结算........................186

第三节 海外证券市场投资的交易与结算......................196

第十二章 基金估值、费用与会计核算............................204

**节 基金资产估值.....................................204

第二节 基金费用.........................................213

第三节 基金会计核算.....................................216

第四节 基金财务会计报告分析.............................218

第十三章 基金的利润分配与税收...............................224

**节 基金利润及利润分配...............................224

第二节 基金税收........................................228

第十四章 基金国际化的发展概况...............................234

**节 海外市场发展.....................................234

第二节 中国基金国际化发展...............................247