企业内部控制案例分析:全流程风险识别、防范与应对思路

第 1篇
企业内部控制环境部分

第 1章 组织架构／002
1.1 中航油（新加坡）公司：按国际惯例设计的组织架构／003
1.1.1 案例导读／003
1.1.2 问题聚焦／004
1.1.3 问题应对思路与问题解决／008
1.1.4 知识延伸／014
1.2 美的集团：战略导向的组织变革／016
1.2.1 案例导读／016
1.2.2 问题聚焦／017
1.2.3 问题应对思路与问题解决／019
1.2.4 知识延伸／023
1.3 复盘与思考／025


第 2章 发展战略／027
2.1 中航油（新加坡）公司：接续发展的发展战略／028
2.1.1 案例导读／028
2.1.2 问题聚焦／029
2.1.3 问题应对思路与问题解决／030
2.1.4 知识延伸／035
2.2 大公国际：民族品牌国际化的发展战略／036
2.2.1 案例导读／037
2.2.2 问题聚焦／038
2.2.3 问题应对思路与问题解决／040
2.2.4 知识延伸／044
2.3 复盘与思考／046

第3章 人力资源／048
3.1 中航油（新加坡）公司：关键的高管／049
3.1.1 案例导读／049
3.1.2 问题聚焦／050
3.1.3 问题应对思路与问题解决／052
3.1.4 知识延伸／056
3.2 阿里巴巴：找到合适的员工／057
3.2.1 案例导读／057
3.2.2 问题聚焦／058
3.2.3 问题应对思路与问题解决／060
3.2.4 知识延伸／063
3.3 复盘与思考／064

第4章 社会责任／065
4.1 中航油（新加坡）公司：做好自己是社会责任的第 一要务／066
4.1.1 案例导读／066
4.1.2 问题聚焦 ／067
4.1.3 问题应对思路与问题解决／069
4.1.4 知识延伸／072
4.2 中化国际：人命大于天的安全生产责任／077
4.2.1 案例导读／077
4.2.2 问题聚焦／078
4.2.3 问题应对思路与问题解决／080
4.2.4 知识延伸／083
4.3 复盘与思考／086

第5章 企业文化／088
5.1 中航油（新加坡）公司：不断谨慎的企业文化／089
5.1.1 案例导读／089
5.1.2 问题聚焦／090
5.1.3 问题应对思路与问题解决／092
5.1.4 知识延伸／095
5.2 德胜洋楼：简单做人，认真做事的企业文化／097
5.2.1 案例导读／098
5.2.2 问题聚焦／099
5.2.3 问题应对思路与问题解决／101
5.2.4 知识延伸／104
5.3 复盘与思考／107

第 2篇
企业内部控制活动部分

第6章 资金活动／110
6.1 巨人集团：筹资失败背后的规律／111
6.1.1 案例导读／111
6.1.2 问题聚焦／112
6.1.3 问题应对思路与问题解决／114
6.1.4 知识延伸／119
6.2 中航油（新加坡）公司：失败的期权交易／121
6.2.1 案例导读／121
6.2.2 问题聚焦／122
6.2.3 问题应对思路与问题解决／124
6.2.4 知识延伸／129
6.3 复盘与思考／132

第7章 采购业务／133
7.1 中航油（新加坡）公司：生存起点的采购业务／134
7.1.1 案例导读／134
7.1.2 问题聚焦／135
7.1.3 问题应对思路与问题解决／136
7.1.4 知识延伸／139
7.2 齐二药：关乎生死的采购业务／140
7.2.1 案例导读／140
7.2.2 问题聚焦／141
7.2.3 问题应对思路与问题解决／142
7.2.4 知识延伸／147
7.3 复盘与思考／150

第8章 资产管理／152
8.1 中航油（新加坡）公司：确保资产增值／153
8.1.1 案例导读／153
8.1.2 问题聚焦／154
8.1.3 问题应对思路与问题解决／155
8.1.4 知识延伸／159
8.2 獐子岛公司：逃跑的存货／162
8.2.1 案例导读／162
8.2.2 问题聚焦／164
8.2.3 问题应对思路与问题解决／165
8.2.4 知识延伸／169
8.3 复盘与思考／172
第3篇
企业内部控制方法部分

第9章 财务报告／174
9.1 中航油（新加坡）公司：走向稳健的财务报告／175
9.1.1 案例导读／175
9.1.2 问题聚焦／176
9.1.3 问题应对思路与问题解决／178
9.1.4 知识延伸／183
9.2 康美药业：重大虚假的财务报告／186
9.2.1 案例导读／186
9.2.2 问题聚焦／187
9.2.3 问题应对思路与问题解决／189
9.2.4 知识延伸／194
9.3 复盘与思考／197

第 10章 信息系统／198
10.1 中航油（新加坡）公司：建立风险管理信息系统／199
10.1.1 案例导读／199
10.1.2 问题聚焦／200
10.1.3 问题应对思路与问题解决／202
10.1.4 知识延伸／206
10.2 招商银行:先进的北斗系统／210
10.2.1 案例导读／210
10.2.2 问题聚焦／211
10.2.3 问题应对思路与问题解决／212
10.2.4 知识延伸／217
10.3 复盘与思考／220

参考文献／221
后记／224
附录一 COSO企业风险管理整合框架／226
附录二 企业内部控制基本规范／229
附录三 内部控制相关政策文件索引目录／240