中国税务律师实务(第五版)

　　　**部分　中国税务律师行业的现状与发展
　　　**章　税务律师的定义、兴起与发展
　　　　**节　税务律师的定义
　　　　第二节　域外税务律师的兴起与发展
　　　　第三节　中国税务律师的兴起背景
　　　　第四节　中国税务律师的发展现状
　　　第二章　税务律师的业务范围
　　　　**节　税法咨询与顾问
　　　　第二节　税务争议解决
　　　　第三节　涉税刑事辩护
　　　第二部分　税务律师基础知识
　　　**章　税法基本理论
　　　　**节　财政与税收概述
　　　　第二节　税法基础理论
　　　　第三节　税法基本原则
　　　　第四节　税收法定原则的中国实践
　　　第二章　税收实体法
　　　　**节　流转税
　　　　第二节　所得税
　　　　第三节　财产税
　　　　第四节　资源税类
　　　　第五节　行为税
　　　第三章　税收征管法
　　　　**节　概述
　　　　第二节　纳税人权利与义务
　　　　第三节　税务管理制度
　　　　第四节　税款征收制度
　　　　第五节　税务检查制度
　　　　第六节　税收行政违法及法律责任
　　　第四章　财务会计基础知识
　　　　**节　财务会计基础理论
　　　　第二节　会计信息质量要求
　　　　第三节　会计要素及其确认与计量
　　　　第四节　会计科目
　　　　第五节　财务报告
　　　　第六节　税会差异
　　　第三部分　税法咨询与顾问
　　　**章　常年税法顾问服务
　　　　**节　税法解读与涉税实务培训
　　　　第二节　合同涉税审查
　　　　第三节　企业税务健康检查
　　　　第四节　担任税务机关法律顾问
　　　第二章　税收优惠服务
　　　　**节　区域性税收优惠服务
　　　　第二节　重点行业税收优惠服务
　　　　第三节　税收优惠风险控制服务
　　　第三章　税收策划服务
　　　　**节　企业设立阶段税收策划
　　　　第二节　资产投资税收策划
　　　　第三节　并购重组税收策划
　　　　第四节　清算注销税收策划
　　　第四章　国际税法服务
　　　　**节　CRS应对税法服务
　　　　第二节　外商投资中国税法服务
　　　　第三节　中国企业“走出去”税法服务
　　　　第四节　转让定价与反避税服务
　　　第五章　个人税法服务
　　　　**节　纳税申报服务
　　　　第二节　个人财富管理税法服务
　　　　第三节　员工计划与股票期权
　　　第四部分　税务争议解决
　　　**章　税务稽查应对
　　　　**节　税务稽查程序概述
　　　　第二节　税务稽查应对实务
　　　　第三节　异常凭证应对实务
　　　　第四节　案例分析
　　　第二章　税务行政处罚听证代理
　　　　**节　行政处罚听证程序概述
　　　　第二节　行政处罚听证代理实务
　　　　第三节　案例分析
　　　第三章　税务行政复议代理
　　　　**节　税务行政复议程序概述
　　　　第二节　税务行政复议代理实务
　　　　第三节　案例分析
　　　第四章　税务行政诉讼代理
　　　　**节　税务行政诉讼程序概述
　　　　第二节　税务行政诉讼代理实务
　　　　第三节　案例分析
　　　第五部分　涉税刑事辩护
　　　**章　虚开增值税专用发票罪
　　　　**节　虚开增值税专用发票罪概述
　　　　第二节　立案追诉标准、犯罪构成要件与量刑标准
　　　　第三节　案例分析：典型争议与辩护实务
　　　第二章　骗取出口退税罪
　　　　**节　骗取出口退税罪概述
　　　　第二节　犯罪构成要件与量刑标准
　　　　第三节　案例分析：典型争议与辩护实务
　　　第三章　逃税罪
　　　　**节　逃税罪概述
　　　　第二节　逃税罪的构成要件与量刑标准
　　　　第三节　案例分析：典型争议与辩护实务
　　　第四章　其他危害税收征管秩序罪
　　　　**节　抗税罪
　　　　第二节　逃避追缴欠税罪
　　　　第三节　虚开发票罪
　　　　第四节　非法购买增值税专用发票、购买伪造的增值税专用发票罪
　　　　第五节　非法出售增值税专用发票罪
　　　第五章　税务机关工作人员渎职犯罪
　　　　**节　徇私舞弊不征、少征税款罪
　　　　第二节　徇私舞弊发售发票、抵扣税款、出口退税罪
　　　　第三节　滥用职权罪
　　　　第四节　玩忽职守罪
　　　　第五节　受贿罪
　　　第六章　涉税刑事合规
　　　　**节　涉案企业合规第三方机制的改革状况
　　　　第二节　涉案企业合规第三方机制的主要内容
　　　　第三节　涉税刑事合规辩护实务
　　　　第四节　涉税刑事合规辅导实务
　　　　第五节　涉税刑事合规第三方监督评估实务
　　　　第六节　案例分析
　　　附录　《律师办理税法服务业务操作指引》简介及目录
　　　后　记