民营企业合规风险防范典型案例解析【中小企业合作发展促进中心 组编】

上篇 企业内部合规与风险防范 一、股权与公司治理合规 1. 公司减少注册资本时，应履行法定程序 2.公司增资要符合程序，否则不具有法律约束力 3.制订良好的股权激励计划，既获得资金又留住人才 4.合理认缴注册资本，为公司留足发展空间 5.面对投资，公司应做好“反向尽调”以规避风险 6.适时行使股权优先购买权，警惕被股权出卖方“套路” 7. 不让股东查阅账簿，公司须证明其有“不正当目的” 8.股东查阅会计账薄会损害公司利益时，公司可以拒绝 9.股东应注意将公司财产独立于自己的财产 10.公司上市后负有信息披露义务，且披露信息应真实、准确、完整 二、生产经营合规 1. 提升安全生产意识，做好安全生产**责任人 2.在污染治理上做“数字游戏”与“表面文章”，将自食苦果 3.公司生产不可为“提高利润”，投机取巧投放不合格产品 4.招投标时要合规，切勿搞“暗箱操作” 5.安全事故发生后，负有报告职责的人员应当及时、如实上报 6.贷款授信弄虚作假，公司这样做是“自毁前程” 7.不良记录及时撤销，公司信誉和价值要靠自身维护 8.以更换公司名称等方式逃避执行义务行不通 三、劳动用工合规 1.公司不应在工资发放问题上“动脑筋”，恶意欠薪构成犯罪 2.公司招聘时，应认真对员工个人信息进行背景调查 3.建立合理的预防和投诉机制，杜绝职场性骚扰 4.公司要安善处理离职员工年终奖发放问题避免纠纷 5.要保护商业秘密，公司与劳动者竞业限制协议须签得有效 6.公司招聘时，要杜绝地域歧视 7.被“炒鱿鱼”的员工不服? 公司解聘应有理有据 四、财务税收合规 1.票据质押应记载“质押” 字样，公司交易时须细心审查 2.公司内部拆借资金要谨慎，避免税务风险 3.要合法应用企业税收优惠政策，切勿钻退税的空子 4.票据应严格管理，企业切勿随意开具发票 5.面对恶意拖欠账款等行为时，公司维权有法可依 6.案发后公司主动补缴税款，积极配合整改 下篇 企业外部合规与风险防范 一、投融资合规 1.“周转借钱”要小心，公司未经批准不得吸收公众存款 2.私自把项目款拿出去放贷可不行，公司应注意专款专用 3.项目研发和集资切勿“信口开河”、收钱不干活 4.融资租赁应注意核查租赁物真实性和权属 5.公司未达到“对赌协议”约定，投资者可按约定回购股权 6.“对赌协议”后公司未实现上市，投资者可依约回购股份 7.公司投融资应理性，“对赌协议”不是投机行为 8.“对赌协议”无法履行后，违约方要承担责任 9.对赌形式一经选定不能随意变更，公司在选择时要慎重 二、合同合规 1.签合同时“暗度陈仓”，公司这么做有风险 2.做网络直播活动时，公司应防范合作主播违约风险 3.企业借款周转多留意，避免签订违法“借款合同” 知识产权合规 1.拼凑商标去“搭便车”也构成侵权 2.注册商标受法律保护，“蹭热度”销售仿冒品绝不可取 3.商业秘密遭侵犯成公司创新绊脚石 4.公司公众号发文使用名画演绎作品，要当心侵权 5.混淆知名商标误导消费者，也构成商标侵权 6.平台经营者应承担审核、监管义务 7.使用视听作品点播获益，应警惕侵权风险 8.蹭其他公司名称和字号进行商业活动，构成侵权 9.公司应加强品牌维护，避免商标和商誉被不当使用 10.面对网络上的商业诋毁，公司应利用证据维护合法权益 四、反商业贿赂合规 1.经手财物要当心，应防范职务侵占 2.公司生产经营应树立红线意识，不能用“特殊手段”去“疏通” 3.收点回扣才是经商之道? 警惕非国家工作人员受贿 五、合规不起诉 1.提供虚假证明文件的涉案公司，积极配合合规整改、评估 2.涉嫌投放违规广告的公司，积极配合完成合规整改 3.对非国家工作人员行贿的涉案公司，积极整改并弥补漏洞