刑事涉财执行实务精要

理　论　篇
专题一　易贬损大宗货物可依法先行处置
——刑事涉案大宗货物处置与相关权益保护
一、刑事涉案财物处置一般规则探讨
二、刑事涉案大宗货物处置的特别做法
三、刑事涉案大宗货物处置中的被执行人权利保护
四、刑事涉案大宗货物处置中的被害人权利保护
五、刑事涉案大宗货物处置中的货物保管人权利保护
六、其他利害关系人、案外人权利保护
专题二　车辆依法查封且扣押到案方可处置
——刑事涉案车辆处置流程与相关问题
一、处置前财产调查处理
二、刑事涉案车辆处置流程
三、刑事涉案车辆交付后相关问题处理
四、刑事涉案车辆无人竞买的处理
五、刑事涉案车辆处置异议情形处理
专题三　股权处置的前提是有权、有益拍卖
——刑事涉案股权处置流程与相关问题
一、刑事涉案股权财产调查
二、刑事涉案股权裁定处置
三、刑事涉案股权确定参考价
四、刑事涉案股权挂网拍卖
五、刑事涉案股权处置中的疑难问题
专题四　房产处置应房地一体处置并保护居住权
——刑事涉案房地产处置流程与相关问题
一、刑事涉案房地产调查
二、刑事涉案房地产裁定处置
三、刑事涉案房地产确定参考价
四、刑事涉案房地产依法拍卖
五、特殊类型的房产、土地处置
六、涉案房产、土地处置疑难问题处理
专题五　银行、保险、证券账户可强制变现并提取现金价值
——刑事涉案金融账户处置相关问题
一、涉案银行、保险、证券账户的处置规则
二、涉案银行账户资金可直接扣划
三、涉案保险账户可提取保单现金价值
四、涉案证券账户可强制出售
五、处置过程中的异议处理
专题六　罚金未缴纳可追随被执行人终身
——罚金执行的实践展开与相关权益保护
一、罚金刑的特点
二、罚金执行的特点
三、罚金执行的方式与具体情形处理
四、罚金执行中的权利人合法权益保护
专题七　没收财产只可没收判决生效时的被执行人个人财产
——没收财产执行的实践展开与相关权益保护
一、没收财产的类型
二、没收财产的执行与结案
三、没收财产执行的特殊情形处理
四、没收财产的相关财产权益保护
专题八　继续追缴及于被执行人的合法等值财产
——继续追缴执行的界定与实践
一、追缴与继续追缴
二、追缴执行的类型
三、继续追缴执行的基本要求
四、继续追缴执行的权益保护问题
专题九　退赔应以犯罪分子违法所得及其收益为限
——责令退赔的判决适用与执行实践
一、责令退赔相关概念区分
二、责令退赔的适用条件
三、责令退赔的移送执行
四、责令退赔适用的相关问题
专题十　对财产强制措施、处置有异议应向责任机关提出
——刑事涉案财产处置异议问题梳理
一、涉案财产查封、扣押、冻结异议
二、涉案财产性质认定与处理异议
三、涉案财产执行过程中的实体性权利异议
四、涉案财产执行行为和程序性异议
专题十一　对随案移送的涉案财物不作实体处理违法
——刑事判决涉案财物另行甄别处理的实证分析
一、刑事涉案财物不作实体处理的判决表述方式
二、刑事判决对涉案财物不作实体处理的合法性分析
三、刑事涉案财物另行甄别处理实践中的问题
四、刑事涉案财物另行甄别处理的程序规制
五、刑事涉案财物另行甄别处理的法律救济
专题十二　非法集资犯罪应判决继续追缴违法所得
——非法集资犯罪退赔、追缴的是与非
一、非法集资犯罪不宜判决退赔
二、非法集资犯罪应判决追缴
三、非法集资犯罪追缴所得依法应予清退
专题十三　认定走私犯罪、有组织犯罪违法所得应区分合法部分与非法部分
——刑事违法所得追缴、没收的限度
一、违法所得追缴、没收的法律基础
二、追缴、没收走私涉案货物的合法性分析
三、有组织犯罪涉案财物应根据是否有非法性进行认定
实　务　篇
专题十四　大宗货物价值易贬损的，可在争议解决前先行处置
——某集团公司合同诈骗罪涉案大宗货物执行案
一、基本案情
二、执行情况
三、案例评析
专题十五　股票强制出售应允许被执行人自行择点卖出
——某食品公司走私普通货物罪罚金执行案
一、基本案情
二、执行情况
三、案例评析
专题十六　股权处置年度派发红股的，应依法审查确定红股权属
——某公司骗取票据承兑、金融票证罪银行股权处置案
一、基本案情
二、执行情况
三、案例评析
专题十七　股权评估价值为负数，但有处置所得剩余的可以拍卖
——某公司骗取票据承兑、金融票证罪股权处置案
一、基本案情
二、执行情况
三、案例评析
专题十八　涉案车辆无人竞买的，可准许第三人以流拍价购买
——某公司单位行贿罪车辆处置案
一、基本案情
二、执行情况
三、案例评析
专题十九　罚没财产依法拍卖流拍的，可由财政部门接收
——贾某1受贿罪涉案财产执行案
一、基本案情
二、执行情况
三、案例评析
专题二十　涉案房产处置、返还应综合平衡相关权利人意见
——单某、项某诈骗罪涉案房产执行案
一、基本案情
二、执行情况
三、案例评析
专题二十一　执行中应当平等保护房产共有人、被害人的权益
——朱某诈骗罪退赔执行案
一、基本案情
二、执行情况
三、案例评析
专题二十二　第三人账户被冻结的执行异议审查与财产另行甄别
——路某合同诈骗罪涉案银行账户执行案
一、基本案情
二、执行依据与异议审查处理
三、案例评析
专题二十三　民事执行财产上有刑事查封的协调处理
——刘某兄弟集资诈骗罪涉案房产执行案
一、基本案情
二、执行处置权移送处理
三、案例评析
专题二十四　民事债权人参与刑事案款分配，可提起分配异议之诉
——某集团公司合同诈骗罪案款处置案
一、基本案情
二、执行财产分配方案异议处理
三、案例评析
专题二十五　案外人对判决财产提出的实体权利主张宜会商处理
——某公司信用证诈骗罪涉案房产执行异议案
一、基本案情
二、异议处理情况
三、案例评析
专题二十六　刑事与民事判决冲突的，应按执行依据执行
——某公司信用证诈骗罪案款处置案
一、基本案情
二、判决争议处理
三、案例评析
专题二十七　执行期间发现判决可能有误的应当中止执行
——某公司信用证诈骗罪案款追缴案
一、基本案情
二、异议处理情况
三、案例评析
附：相关法律、司法解释及规范性文件
中华人民共和国刑法（节选）
中华人民共和国刑事诉讼法（节选）
*高人民法院关于适用《中华人民共和国刑事诉讼法》的解释（节选）
公安机关办理刑事案件程序规定（节选）
*高人民检察院、公安部关于公安机关办理经济犯罪案件的若干规定（节选）
公安机关办理刑事案件适用查封、冻结措施有关规定
罚没财物管理办法
*高人民法院、*高人民检察院、公安部关于办理非法集资刑事案件若干问题的意见（节选）
防范和处置非法集资条例（节选）
*高人民法院、*高人民检察院、公安部、司法部关于办理黑恶势力犯罪案件若干问题的指导意见（节选）
*高人民法院、*高人民检察院、公安部、司法部关于办理黑恶势力刑事案件中财产处置若干问题的意见
*高人民法院关于适用财产刑若干问题的规定
*高人民法院关于刑事裁判涉财产部分执行的若干规定
*高人民法院关于人民法院确定财产处置参考价若干问题的规定
*高人民法院关于人民法院民事执行中拍卖、变卖财产的规定
*高人民法院关于人民法院网络司法拍卖若干问题的规定
*高人民法院关于人民法院司法拍卖房产竞买人资格若干问题的规定
*高人民法院关于人民法院强制执行股权若干问题的规定
*高人民法院、国土资源部、建设部关于依法规范人民法院执行和国土资源房地产管理部门协助执行若干问题的通知
*高人民法院关于人民法院民事执行中查封、扣押、冻结财产的规定
*高人民法院关于在执行工作中进一步强化善意文明执行理念的意见
*高人民法院关于首先查封法院与优先债权执行法院处分查封
财产有关问题的批复
*高人民法院关于人民法院办理执行异议和复议案件若干问题的规定
后　记