走向破产:跨国反腐败资产追查的策略

目 录 致谢 001 关于作者 001 缩写 001 词汇表 001 简介 001 目标 011 研究范围 011 方法 015 章节内容概览 017 注释 021 参考文献 021 1. 破产程序及破产管理人 003 延期支付 011 破产管理人的任命 011 破产管理人的不同任命机构 015 银行破产的细则和实践 019 破产管理人的效力 023 破产程序的跨国承认与执行 027 破产管理人在资产追回中的权力 039 调查取证的措施 039 破产管理人追查资产可采用的法律措施 041 注释 051 参考文献 055 2. 民事破产案件的调查手段 059 法外调查工具 061 充分发掘数据库信息源 063 标准化破产实践中的证人取证 065 调查对象 067 调查的范围 073 信息使用 077 调查的费用 081 信息披露 081 法外调查工具 083 安东·皮勒令（Anton Piller，搜查与羁押令） 083 英美法中的第三方披露令（Norwich Pharmacal Orders） 089 附属的禁止披露令（也有译作“禁言令”或“缄默令”） 101 其他调查工具 107 英美法 的“玛瑞瓦禁令”和“玛瑞瓦信函” 107 大陆法 的冻结令 109 跨国司法协助下的证据开示 109 注释 115 参考文献 119 3. 确认腐败案件中破产对象及其他责任人 121 受贿人和相关实体 121 行贿人与相关人 129 中间人和其他协助人 131 战略和战术考虑 137 针对公司员工、代理中介和第三方协助者的诉讼 139 公司董事和经理的职责 143 针对董事个人责任的诉讼 151 欺诈 易或不当交易的诉讼程序 153 优先清偿和 交易 157 其他违规操作 159 派生诉讼 161 揭开公司面纱 163 注释 179 参考文献 183 4.特权规则 185 英国法中的特权 187 英美法中特权的形式 187 共同利益特权 191 适用什么法？ 191 放弃 193 破产程序 193 美国的特权规则 201 企业破产 201 个人破产 201 法国的职业保密规则 203 职业秘密的适用范围 205 律师违反职业保密义务的法律责任 205 与企业破产和破产程序相关的议题 205 个人破产的相关议题 207 结论 209 注释 211 5. 利用破产追回资产的其他议题 213 发展中 资产返还面临的主要挑战 213 启动障碍 215 监管缺失的破产管理人 215 无效或缺失的撤销系统 217 反应迟钝、欠缺经验的律师和司法系统 217 无效或缺失的抵押登记系统 219 执法障碍 221 破产法制度下的透明度和问责制 223 跨境破产中法律与程序的承认与适用 223 联合国 贸易法委员会《跨国界破产示范法》 225 英国跨国界破产条例2006 237 层面和机构层面的考量 239 层面的考量 239 机构层面的考量 241 没收犯罪资产与破产程序间的冲突 245 注释 265 参考文献 275 附录A 破产管理人的 立法 277 注释 341 附录B 网络资源 343 组织 343 世界银行集团 343 被盗资产返还倡议 343 联合国 343 联合国 贸易法委员会 345 经济合作与发展组织关于打击 商业交易中行贿外国公职人员的公约 345 追踪资产返还的律师协会、评级机构及相关组织 347 案例资源 347 方框 I.1 案例分析：破产管理人的任命 简介009 1.1 世界银行准则C4.2：启动 003 1.2 “公平公正”的破产清算 005 1.3 资产返还中适用的破产措施 009 1.4 世界银行准则D7：监管机构的职责与监管主体 019 1.5 世界银行准则D8：破产管理人的从业资格与职业操守 019 1.6 破产管理人权力概览 023 1.7 英国高等法院跨国破产规则：鲁宾诉欧洲金融集团案中普遍主义的局限 031 1.8 美国法院对某前俄罗斯企业所有人破产程序的承认 037 1.9 世界银行准则C11：可撤销交易 045 2.1 环球贸易有限公司（一家在英属维尔京群岛注册的公司）的克朗普勒（作为清算人兼联合代表）诉环球贸易有限公司（清算中） 071 2.2 克拉克诉牙买加新斯科舍银行案 099 2.3 马克斯·韦德诉 加勒比 银行案 105 3.1 “公平公正”的清算与破产管理人的任命——基于蒙特罗 有限公司案的分析 127 3.2 科施纳诉毕马威会计师事务所案和路易斯安那州教师退休计划诉普华永道会计师案 135 3.3 “主脑”原则的案例分析 143 3.4 世界银行准则B2：临近破产期间的董事义务 151 3.5 普雷斯诉彼得罗资源有限公司案 167 3.6 伍德诉贝克案 171 3.7 彼得罗夫破产管理人诉证券投资控股有限公司案 171 3.8 马贝巴西的破产管理人诉马贝集团/通用电气集团/蓬特亚多家族案 173 3.9 MMX公司（重组中）诉巴蒂斯塔案 175 5.1 世界银行准则C15： 层面的考量 239 5.2 世界银行准则D1：执行—机构和监管框架 241 5.3 世界银行准则和实践范例 243 5.4 斯坦福 银行（清算中） 249 5.5 SK食品公司 259 5.6 桑托斯银行 263