私人财富管理实务操作 家族资产保护与传承实践指南

目录**部分 婚姻财富管理：新时代规划与传承一、婚姻财产制度对家庭财富的影响… 11二、继承制度对家庭财富的影响… 14一、婚姻家庭财富的界定和分类 …22二、婚姻对企业控制权的影响：婚姻“触礁”，企业不保 …27三、法定继承风险对企业控制权的影响 …29一、婚姻财产制度的法定范围 …31二、夫妻共同财产的分割原则 …35三、不同形式财产的分割 …37一、财富管理工具的底层逻辑：“安排人 安排钱 安排事”…47二、夫妻财产约定：被妖魔化的法律文件 …53三、赠与合同 …56四、遗嘱和协议很重要，但徒遗嘱不能自行 …60目录**部分 婚姻财富管理：新时代规划与传承 引言：为什么要关注婚姻财富管理——忽视婚姻财富规划的教训… 3 **章 婚姻与财富管理的关系：法律角色与财富的交织… 7 第二章 家庭法律关系：为什么这些关系会影响财富安全…11一、婚姻财产制度对家庭财富的影响… 11二、继承制度对家庭财富的影响… 14 第三章 财富安全风险：影响财富安全的风险有哪些，如何识别… 22一、婚姻家庭财富的界定和分类 …22二、婚姻对企业控制权的影响：婚姻“触礁”，企业不保 …27三、法定继承风险对企业控制权的影响 …29 第四章 夫妻离婚时家庭财富的处理…31一、婚姻财产制度的法定范围 …31二、夫妻共同财产的分割原则 …35三、不同形式财产的分割 …37 第五章 婚姻财富管理工具…47一、财富管理工具的底层逻辑：“安排人 安排钱 安排事”…47二、夫妻财产约定：被妖魔化的法律文件 …53三、赠与合同 …56四、遗嘱和协议很重要，但徒遗嘱不能自行 …60五、遗产管理人制度：你的遗产，我来守护 …69六、大额保单在婚姻财富规划中的优势：所有权、控制权和受益权三权分离 …72七、被误读的家族信托：有控制力的财富传承，只要控制权，不要所有权 86八、保险金信托：“保险＋信托”强强联合 …91九、意定监护制度：我的余生我做主 …98十、民事信托 …104十一、遗嘱信托 …109 结语 婚姻财富管理不是战法，而是不战之法…113 第二部分 保险在私人财富管理中的运用 第六章 保险概述…117**节 保险的起源  …117一、保险的萌芽 …117二、人身保险的起源和发展 …118三、中国近代保险的兴起 …119第二节 人身保险的分类及概述  …120一、人寿保险 …121二、健康保险 …123三、意外伤害保险 …124 第七章 人身保险的法律架构…125**节 投保人的权利与义务  …126一、随时退保的权利 …126二、指定、变更受益人的权利 …126三、保单质押贷款的权利 …126四、按时交纳保险费的义务 …127五、如实告知的义务 …127第二节 被保险人的权利与义务…128一、有权决定保险合同是否有效 …128二、有权决定受益人及受益份额 …128三、享有保险金受益权 …129四、须履行如实告知义务 …129第三节 身故受益人的权利…129第四节 保险法的基本原则…130一、人身保险的*大诚信原则 …130二、损失补偿原则 …141三、近因原则 …141第五节 保单现金价值… 144一、保单现金价值的内涵 …146二、保单现金价值的功能 …147三、如何利用保单现金价值进行财富传承规划 …149四、保单现金价值在特定情形下的退还 …149第六节 人身保险合同的成立… 150第七节 人身保险合同的变更…152一、人身保险合同中哪些内容可以变更 …155二、保险合同主体的变更 …155三、保险合同内容的变更 …158第八节 人身保险合同的中止与复效…158一、保险合同的中止及其法律后果 …161二、保险合同复效及相关法律规定 …162第九节 人身保险合同的解除与撤销…162一、人身保险合同的解除 …162二、人身保险合同的撤销 …166小结…170 第八章 人身保险与婚姻财富保护…171**节 婚姻财富管理的重要性… 172一、离婚导致巨额财产分割 …172二、离婚导致背负巨额债务 …174第二节 夫妻共同财产和共同债务的界定…176一、夫妻共同财产的界定 …176二、夫妻共同债务的承担 …182三、个人债务的认定 …183四、婚姻财富管理的立场和方法 …185第三节 大额人寿保险在婚姻财富管理中的应用…185一、人寿保险与婚内财产个人化 …186二、人寿保险如何隔离婚前婚后财产 …189三、人寿保单如何避免离婚时被分割 …191 第九章 大额保险与债务隔离…194**节 债务隔离的正当性…194第二节 债务隔离的必要性…195第三节 人寿保险可以隔离债务吗…201一、人寿保险可以对抗债权人代位求偿权吗 …201二、人身保险的现金价值是否可以被强制执行 …204第四节 人寿保险与债务隔离…211一、人寿保险可以有效隔离被保险人的生前债务 …211二、借助保单结构设计隔离当下债务 …212 第十章 人寿保险与家族财富传承…216**节 财富传承的常见问题…217一、遗产未经梳理，留给后人的难题 …218二、不合理家规引发的法律问题 …218三、生前没有立遗嘱，身后引发争议诉讼 …219四、遗产保管人和执行人 …219第二节 人寿保险在财富传承中的功能…220一、风险隔离功能 …220二、保值增值功能 …220三、税务筹划功能 …221四、定向给付功能 …222第三节 家族财富传承综合解决方案… 223总结…226 第三部分 家族信托实务操作 第十一章 家族信托概述…231**节 信托的概念 …231一、英美法系下的信托定义 …231二、大陆法系下的信托定义 …231三、国际公约对信托的定义 …… 232四、我国信托法的定义 …233第二节 家族信托的概念及特征… 234一、家族信托的概念 …234二、家族信托的特征 …235第三节 国内外家族信托的发展… 237一、英美法系家族信托的发展… 237二、大陆法系家族信托的发展… 239三、我国家族信托的发展… 240第四节 家族信托的分类…242一、按信托设立地分类… 242二、按信托生效时间分类… 243三、按是否可由委托人任意终止分类… 243四、按受托人在信托利益分配中的地位分类… 244五、按信托主要内容分类… 245六、按委托人的数量分类… 245七、按信托财产类型分类… 246 第十二章 家族信托的设立、治理与终止…248**节 家族信托的设立… 248一、家族信托设立的实质要求 …248二、家族信托设立的形式要求 …253第二节 家族信托的治理… 257一、家族信托的治理架构… 257二、委托人的权利 …257三、受托人在家族信托中的地位 …259四、受益人的权利 …262五、信托监察人 …264第三节 家族信托的变更与终止…265一、家族信托的变更… 265二、家族信托的终止… 266 第十三章 家族信托财产…272**节 家族信托财产概述…272一、信托财产的定义 …272二、信托财产的种类 …272三、信托财产的独立性 …273第二节 资金类家族信托财产…276一、资金类家族信托财产概述 …276二、资金类家族信托财产的特点 …276三、用资金设立家族信托的基本流程 …277第三节 股权类家族信托财产…279一、股权类家族信托财产概述 …279二、股权类家族信托财产登记与公示 …280三、股权作为家族信托财产需考量的其他问题 …283四、离岸股权家族信托 …284第四节 不动产类家族信托财产…285一、不动产类家族信托财产概述 …285二、不动产类家族信托财产的分类 …286三、不动产置入家族信托的登记与公示 …287四、用不动产设立家族信托的基本流程 …288五、不动产类家族信托财产的管理 …289第五节 保单权益类家族信托财产…291一、保单权益类家族信托财产概述 …291二、保单权益置入家族信托的路径 …293三、保单权益作为家族信托财产需要关注的几个重点问题 …295 第十四章 家族信托的功能…297**节 家族信托的功能概述… 297一、家族信托的功能分类 …297二、家族信托与其他财富管理工具的功能比较 …301第二节 家族信托与财富传承… 305一、家族信托架构下的财富传承 …306二、财富传承的多样化目标与信托设置 …306三、家族信托与家族企业传承 …308第三节 家族信托与债务隔离…308一、与委托人的债务隔离 …309二、与受托人的债务隔离 …310三、与受益人的债务隔离 …311第四节 家族信托与婚姻财富管理…312一、家族信托与婚前财富保障 …312二、家族信托与婚内财富保全 …313三、家族信托与离婚财产分割 …314第五节 家族信托与税负…315一、家族信托设立阶段的税收问题 …316二、家族信托存续阶段的税收问题 …317目录**部分 婚姻财富管理：新时代规划与传承 引言：为什么要关注婚姻财富管理——忽视婚姻财富规划的教训… 3 **章 婚姻与财富管理的关系：法律角色与财富的交织… 7 第二章 家庭法律关系：为什么这些关系会影响财富安全…11一、婚姻财产制度对家庭财富的影响… 11二、继承制度对家庭财富的影响… 14 第三章 财富安全风险：影响财富安全的风险有哪些，如何识别… 22一、婚姻家庭财富的界定和分类 …22二、婚姻对企业控制权的影响：婚姻“触礁”，企业不保 …27三、法定继承风险对企业控制权的影响 …29 第四章 夫妻离婚时家庭财富的处理…31一、婚姻财产制度的法定范围 …31二、夫妻共同财产的分割原则 …35三、不同形式财产的分割 …37 第五章 婚姻财富管理工具…47一、财富管理工具的底层逻辑：“安排人 安排钱 安排事”…47二、夫妻财产约定：被妖魔化的法律文件 …53三、赠与合同 …56四、遗嘱和协议很重要，但徒遗嘱不能自行 …60五、遗产管理人制度：你的遗产，我来守护 …69六、大额保单在婚姻财富规划中的优势：所有权、控制权和受益权三权分离 …72七、被误读的家族信托：有控制力的财富传承，只要控制权，不要所有权 86八、保险金信托：“保险＋信托”强强联合 …91九、意定监护制度：我的余生我做主 …98十、民事信托 …104十一、遗嘱信托 …109 结语 婚姻财富管理不是战法，而是不战之法…113 第二部分 保险在私人财富管理中的运用 第六章 保险概述…117**节 保险的起源  …117一、保险的萌芽 …117二、人身保险的起源和发展 …118三、中国近代保险的兴起 …119第二节 人身保险的分类及概述  …120一、人寿保险 …121二、健康保险 …123三、意外伤害保险 …124 第七章 人身保险的法律架构…125**节 投保人的权利与义务  …126一、随时退保的权利 …126二、指定、变更受益人的权利 …126三、保单质押贷款的权利 …126四、按时交纳保险费的义务 …127五、如实告知的义务 …127第二节 被保险人的权利与义务…128一、有权决定保险合同是否有效 …128二、有权决定受益人及受益份额 …128三、享有保险金受益权 …129四、须履行如实告知义务 …129第三节 身故受益人的权利…129第四节 保险法的基本原则…130一、人身保险的*大诚信原则 …130二、损失补偿原则 …141三、近因原则 …141第五节 保单现金价值… 144一、保单现金价值的内涵 …146二、保单现金价值的功能 …147三、如何利用保单现金价值进行财富传承规划 …149四、保单现金价值在特定情形下的退还 …149第六节 人身保险合同的成立… 150第七节 人身保险合同的变更…152一、人身保险合同中哪些内容可以变更 …155二、保险合同主体的变更 …155三、保险合同内容的变更 …158第八节 人身保险合同的中止与复效…158一、保险合同的中止及其法律后果 …161二、保险合同复效及相关法律规定 …162第九节 人身保险合同的解除与撤销…162一、人身保险合同的解除 …162二、人身保险合同的撤销 …166小结…170 第八章 人身保险与婚姻财富保护…171**节 婚姻财富管理的重要性… 172一、离婚导致巨额财产分割 …172二、离婚导致背负巨额债务 …174第二节 夫妻共同财产和共同债务的界定…176一、夫妻共同财产的界定 …176二、夫妻共同债务的承担 …182三、个人债务的认定 …183四、婚姻财富管理的立场和方法 …185第三节 大额人寿保险在婚姻财富管理中的应用…185一、人寿保险与婚内财产个人化 …186二、人寿保险如何隔离婚前婚后财产 …189三、人寿保单如何避免离婚时被分割 …191 第九章 大额保险与债务隔离…194**节 债务隔离的正当性…194第二节 债务隔离的必要性…195第三节 人寿保险可以隔离债务吗…201一、人寿保险可以对抗债权人代位求偿权吗 …201二、人身保险的现金价值是否可以被强制执行 …204第四节 人寿保险与债务隔离…211一、人寿保险可以有效隔离被保险人的生前债务 …211二、借助保单结构设计隔离当下债务 …212 第十章 人寿保险与家族财富传承…216**节 财富传承的常见问题…217一、遗产未经梳理，留给后人的难题 …218二、不合理家规引发的法律问题 …218三、生前没有立遗嘱，身后引发争议诉讼 …219四、遗产保管人和执行人 …219第二节 人寿保险在财富传承中的功能…220一、风险隔离功能 …220二、保值增值功能 …220三、税务筹划功能 …221四、定向给付功能 …222第三节 家族财富传承综合解决方案… 223总结…226 第三部分 家族信托实务操作 第十一章 家族信托概述…231**节 信托的概念 …231一、英美法系下的信托定义 …231二、大陆法系下的信托定义 …231三、国际公约对信托的定义 …… 232四、我国信托法的定义 …233第二节 家族信托的概念及特征… 234一、家族信托的概念 …234二、家族信托的特征 …235第三节 国内外家族信托的发展… 237一、英美法系家族信托的发展… 237二、大陆法系家族信托的发展… 239三、我国家族信托的发展… 240第四节 家族信托的分类…242一、按信托设立地分类… 242二、按信托生效时间分类… 243三、按是否可由委托人任意终止分类… 243四、按受托人在信托利益分配中的地位分类… 244五、按信托主要内容分类… 245六、按委托人的数量分类… 245七、按信托财产类型分类… 246 第十二章 家族信托的设立、治理与终止…248**节 家族信托的设立… 248一、家族信托设立的实质要求 …248二、家族信托设立的形式要求 …253第二节 家族信托的治理… 257一、家族信托的治理架构… 257二、委托人的权利 …257三、受托人在家族信托中的地位 …259四、受益人的权利 …262五、信托监察人 …264第三节 家族信托的变更与终止…265一、家族信托的变更… 265二、家族信托的终止… 266 第十三章 家族信托财产…272**节 家族信托财产概述…272一、信托财产的定义 …272二、信托财产的种类 …272三、信托财产的独立性 …273第二节 资金类家族信托财产…276一、资金类家族信托财产概述 …276二、资金类家族信托财产的特点 …276三、用资金设立家族信托的基本流程 …277第三节 股权类家族信托财产…279一、股权类家族信托财产概述 …279二、股权类家族信托财产登记与公示 …280三、股权作为家族信托财产需考量的其他问题 …283四、离岸股权家族信托 …284第四节 不动产类家族信托财产…285一、不动产类家族信托财产概述 …285二、不动产类家族信托财产的分类 …286三、不动产置入家族信托的登记与公示 …287四、用不动产设立家族信托的基本流程 …288五、不动产类家族信托财产的管理 …289第五节 保单权益类家族信托财产…291一、保单权益类家族信托财产概述 …291二、保单权益置入家族信托的路径 …293三、保单权益作为家族信托财产需要关注的几个重点问题 …295 第十四章 家族信托的功能…297**节 家族信托的功能概述… 297一、家族信托的功能分类 …297二、家族信托与其他财富管理工具的功能比较 …301第二节 家族信托与财富传承… 305一、家族信托架构下的财富传承 …306二、财富传承的多样化目标与信托设置 …306三、家族信托与家族企业传承 …308第三节 家族信托与债务隔离…308一、与委托人的债务隔离 …309二、与受托人的债务隔离 …310三、与受益人的债务隔离 …311第四节 家族信托与婚姻财富管理…312一、家族信托与婚前财富保障 …312二、家族信托与婚内财富保全 …313三、家族信托与离婚财产分割 …314第五节 家族信托与税负…315一、家族信托设立阶段的税收问题 …316二、家族信托存续阶段的税收问题 …317