行政事业单位内部控制实务操作指南-(第二版)

**章　行政事业单位内部控制概述**节　行政事业单位内部控制的意义第二节　行政事业单位内部控制的目标第三节　行政事业单位内部控制的内容第四节　行政事业单位内部控制的原则第五节　行政事业单位风险评估与控制方法第二章　行政事业单位组织层级内部控制设计**节　组织架构第二节　决策机制第三节　执行机制第四节　监督机制第五节　协同机制第三章　预算控制设计**节　预算控制范围与目标第二节　预算控制业务流程与主要风险点第三节　预算控制主要控制措施第四章　收支控制设计**节　收支控制范围与目标第二节　收支控制业务流程与主要风险点第三节　收支控制主要控制措施第五章　采购控制设计**节　采购控制范围与目标第二节　采购控制业务流程与主要风险点第三节　采购控制主要控制措施第六章　资产控制**节　资产控制概述第二节　货币资金内部控制第三节　对外投资内部控制第四节　实物资产管理内部控制第七章　建设项目控制设计**节　建设项目控制范围与目标第二节　建设项目控制业务流程与主要风险点第三节　建设项目控制主要控制措施第八章　会计控制设计**节　会计控制范围与目标第二节　会计控制业务流程与主要风险点第三节　会计控制主要控制措施第九章　合同控制设计**节　合同控制范围与目标第二节　合同控制业务流程与主要风险点第三节　合同控制主要控制措施第十章　行政事业单位内部控制自我评价**节　内部控制自我评价组织第二节　内部控制自我评价内容第三节　内部控制自我评价步骤与方法第四节　内部控制自我评价结果处理附录一　行政事业单位内部控制规范(试行)附录二　关于全面推进行政事业单位内部控制建设的指导意见附录三  深圳市交通运输委员会内部控制体系建设案例总结