2018-中国中小企业改制上市操作手册

**章.资本市场概要
**节.我国多层次资本市场建设概要./.3
第二节.主板、中小板市场./.4
第三节.创业板市场./.8
第四节.场外交易市场./.11
第五节.境外上市概述./.19
第二章.改制上市（挂牌）概要
**节.改制上市（挂牌）决策./.47
第二节.上市地选择./.50
第三节.改制上市基本知识./.54
第三章.改制操作实务
**节.前期准备./.69
第二节.确定改制方式./.74
第三节.财务与税收./.82
第四节.重点法律问题./.100
第五节.资产评估./.103
第六节.外商投资企业改制及上市./.106
第四章.股份公司成立及规范运作
**节.创立大会./.117
第二节.公司治理./.120
第三节.规范运作./.126
第五章.证监会审核流程
**节.中国证监会发行监管部首次公开发行股票审核工作流程./.133
第二节.中国证监会发行监管部再融资审核工作流程./.137
第三节.中国证监会公开发行公司债券审核工作流程./.140
第六章.IPO审核重点及失败案例
**节.主体资格./.147
第二节.独立性./.150
第三节.规范运行./.153
第四节.持续盈利能力./.154
第五节.财务与会计./.157
第六节.募集资金运用./.160
第七节.信息披露和中介报告./.161
第七章.政府部门办事流程
**节.股份有限公司工商设立登记程序./.165
第二节.改制辅导./.168
第三节.建设项目立项备案./.170
第四节.建设项目核准与备案流程./.172
第五节.上市环保核查与环评./.177
第六节.合规性证明文件办理./.187
第八章.引进战略投资者
**节.战略投资者的引入./.191
第二节.对赌协议./.203
第三节.公司估值./.206
第九章.股权激励
**节.股权激励概述./.211
第二节.股权激励模式./.218
第十章.红.筹
**节.红筹架构概述./.229
第二节.红筹架构企业回归的路径选择及主要方式./.230
第三节.红筹架构企业回归所涉主要合规问题./.237
第四节.红筹架构企业回归重组方案考虑因素./.250
第五节.上市相关特殊关注事项./.255
附.录
附录1.部分服务机构信息./.261
附录2.重点法律法规文件索引./.269
附录3.尽职调查内容清单./.280
附录4.国内各板块功能定位及发行人的要求./.286
附录5.拆除股权控制类红筹架构流程./.290
附录6.拆除协议控制类红筹架构流程./.293