企业内部控制基本规范及配套指引案例讲解2019年版

**部分 企业内部控制基本规范解读及案例分析 **章 内部环境 一、内部环境概述 二、内部环境的组成部分 三、内部环境案例 第二章 风险评估 一、风险评估概述 二、风险识别 三、风险评估 四、风险应对 五、风险评估案例 第三章 控制活动， 一、基本控制措施与方法 二、案例分析 第四章 信息与沟通 一、信息系统 二、沟通 三、舞弊机制、举报投诉制度和举报人保护制度 四、案例分析 第五章 内部监督 一、日常监督与专项监督 二、案例分析 …… 第二部分 企业内部控制应用指引解读及案例分析 第三部分 企业内部控制评价指引解读及案例分析 第四部分 企业内部控制审计指引解读及案例分析 附录