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财务管理与财报分析高效工作手册

财务管理与财报分析高效工作手册

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图文详情
  • ISBN:9787301310083
  • 装帧:平装-胶订
  • 册数:暂无
  • 重量:暂无
  • 开本:16开
  • 页数:372
  • 出版时间:2020-02-01
  • 条形码:9787301310083 ; 978-7-301-31008-3

本书特色

本书既有财务日常管理,也有财务报表分析,并融合了“专家支招”和“高效工作之道”,层次分明,内容丰富。
全书共分两篇,*篇:财务管理,本篇对应第1-8章,具体包括:财务人员的工作分工、报销管理、备用金借支管理、资金管理、实物资产管理、往来账管理、税务管理、全面预算管理等内容。第二篇:财报分析,本篇对应第9-14章,具体包括三大主表:资产负债表、利润表、现金流量表的填报分解,以及企业偿债能力、营运能力、赚钱(盈利)能力的数据解读。
“专家支招”旨在帮助解决财务工作中遇到的难点和读者通常会关心的财务问题;而“高效工作之道”则结合财务工作需要,重点介绍了以Office为主的办公软件应用,步骤详实,图文并茂,易学易会。
不管是财务工作者,还是企业中想对财务工作有更多了解的非财务管理者,本书都会是您很好的选择。而且,本书还可作为广大职业院校相关专业的教材参考用书。

内容简介

《财务管理与财报分析高效工作手册》既有财务日常管理,也有财务报表分析,并融合了“专家支招”和“高效工作之道”,层次分明,内容丰富。 全书共分两篇,一篇:财务管理,本篇对应-8章,具体包括:财务人员的工作分工、报销管理、备用金借支管理、资金管理、实物资产管理、往来账管理、税务管理、全面预算管理等内容。第二篇:财报分析,本篇对应第9-14章,具体包括三大主表:资产负债表、利润表、现金流量表的填报分解,以及企业偿债能力、营运能力、赚钱(盈利)能力的数据解读。 “专家支招”旨在帮助解决财务工作中遇到的难点和读者通常会关心的财务问题;而“高效工作之道”则结合财务工作需要,重点介绍了以Office为主的办公软件应用,步骤详实,图文并茂,易学易会。 不管是财务工作者,还是企业中想对财务工作有更多了解的非财务管理者,本书都会是您很好的选择。而且,本书还可作为广大职业院校相关专业的教材参考用书。

目录

第1 篇 财务管理
第1 章 财务管理入门—没有规矩,不成方圆2
1.1 人员职责分工—各司其职,
1.2 国家相关财务法律法规(外部)11
1.3 企业财务管理规章制度(内部)15
★ 专家支招
01:财务人员面对职业道德冲突时应该怎么办? 16
02:财务人员越老越吃香吗?—NO! 17
★ 高效工作之道
01:用Word 制作财务部组织结构图 18
02:用Word 制作财务工作岗位移交清单 ..23
03:用Excel 制作银行余额调节表 .25
第2 章 报销管理—业务真实,程序规范.. 30
2.1 日常报销的种类 ..31
2.2 日常报销的流程 ..33
2.3 费用(成本)的归集与核算 ..40
★ 专家支招
01:单据粘贴有窍门—“鱼鳞式”粘贴..45
02:发票代码的学问—数字中隐含重要信息 .46
★ 高效工作之道
01:利用网络进行发票真伪查询49
02:用Visio 画报销流程图 ..51
03:用Excel 打印费用(成本)报销单 ..60
04:在Word 中计算数据 64
第3 章 备用金借支管理—用途合规,按期返还 66
3.1 备用金借支的总体要求及用途 67
3.2 备用金的管理模式和借支流程 68
3.3 备用金的返还与核算 .70
★ 专家支招
01:前账不清,后账不借 .72
02:合理确立有权借款人 .73
★ 高效工作之道
01:用Word 制作备用金借支单73
02:用Excel 制作备用金借支回执单 ..75
03:用Visio 制作简单的灵感触发图 ..80
第4 章 资金管理—“账房先生”的**要务 85
4.1 资金的来源与使用 .86
4.2 日常资金的管理 ..87
4.3 资金的筹集渠道 ..94
★ 专家支招
01:资金集中管理—实现
内部资金互补效益( 往往针对大型企业) 100
02:资金使用党政联签—强化资金内控管理( 往往针对国有企业)101
03:担保有风险,签订须谨慎.101
★ 高效工作之道
01:用Excel 制作现金日记表102
02:用Excel 制作现金盘点表105
第5 章 实物资产管理—财务人员同样要会管. 107
5.1 实物资产的管理 108
5.2 账外资产的管理 117
5.3 实物资产盘盈(亏)的账务处理 .120
★ 专家支招
01:分期付款购置资产—等额
本金或等额本息 ..122
02:实物资产的核算方法—可能隐藏着对利润的调节 124
★ 高效工作之道
01:用Word 制作固定资产验收单.125
02:用Excel 制作固定资产折旧表 129
03:用Word 制作资产盘盈(亏)
审批表 130
第6 章 往来账目的管理—早收晚付,定期签认. 133
6.1 应收款项的管理 134
6.2 应付款项的管理 141
★ 专家支招
01:如何早日收到应收账款? 145
02:合理运用现金折扣 147
03:运用承兑汇票—延迟资金支付时间 ..147
★ 高效工作之道
01:用Word 制作应收账款签认单 150
02:用Excel 制作应收账款账龄分析表 ..153
第7 章 税务管理—财务人员价值的重要体现. 158
7.1 纳税主体与税种 159
7.2 税务管理要求 161
7.3 税务申报及税款缴纳 ..182
★ 专家支招
01:如何跟税务局的人员打交道 184
02:小税重罚,小税种不可忽视.184
★ 高效工作之道
01:用Excel 制作增值税计算表 185
02:用Excel 制作工资个税计算表 187
03:用个人所得税App 填报专项附加扣除 190
第8 章 全面预算管理—未雨绸缪,运筹帷幄. 193
8.1 全面预算管理的总体要求 194
8.2 全面预算的编制方法 ..195
8.3 全面预算的具体编制 ..200
★ 专家支招
01:固定成本和变动成本的区分.210
02:做全面预算要打破财务部门自我界限,实现部门间的合作211
★ 高效工作之道
01:用Excel 做一套预算表样211
02:用PowerPoint 制作财务预算数据简报 .213
第2 篇 财报分析
第9 章 资产负债表—企业财务状况的晴雨表 220
9.1 流动资产 ..221
9.2 非流动资产 .227
9.3 流动负债 ..230
9.4 非流动负债 .232
9.5 所有者权益 .233
★ 专家支招
01:货币资金为什么能排NO.1
—资产负债项目遵循的排序原理 ..235
02:财务报表的局限性—尽信书不如无书 237
★ 高效工作之道
01:用Excel 自制简易的资产负债表 .238
02:快速查询(下载)上市企业的财务报表 .240
第10 章 利润表—企业经营成果的绩效表 244
10.1 营业利润 .245
10.2 利润总额 253
10.3 净利润 ..254
★ 专家支招
01:净利润非常好,老板却坐立不安—分析净利润的构成..256
02:财务报表比较分析法—不怕不识货,就怕货比货 257
03:收入与利得的区别和联系.259
★ 高效工作之道
01:用Excel 自制简易利润表 260
02:快速将网页数据导入到Excel 中 ..262
第11 章 现金流量表—企业资金走向的汇总表.. 266
11.1 经营活动的现金流量 267
11.2 投资活动的现金流量 270
11.3 筹资活动的现金流量 272
★ 专家支招
01:如何将净利润调节为经营活动的现金流量净额 273
02:如何理解“现金为王” 275
★ 高效工作之道
01:用Excel 自制简易的现金流量表 ..277
02:用Excel 图表分析表格数据279
第12 章 看懂企业的偿债能力—债权人的钱是否有保障282
12.1 企业的短期偿债能力 283
12.2 企业的长期偿债能力 289
12.2.4 利息保障倍数—利润保障..291
12.2.5 现金流量利息保障倍数—资金保障..292
★ 专家支招
01:影响企业偿债能力的“秘密因素”..293
02:外部投资者看不见的手—表外融资的“套路”..294
03:资产大于负债,企业却破产了296
04:有息负债不可怕—合理运用财务杠杆 .297
05:财务管理的核心理念—资金的时间价值 298
★ 高效工作之道
01:用Excel 计算资金的复利终值( FV)和现值(PV) .299
02:用Excel 实现财务数据的行列组合 ..303
03:用Excel 快速转换财务数据的金额单位 305
第13 章 看懂企业的营运能力—管理者水平的体现.309
13.1 资产周转率 ..310
13.1.3 总资产周转率 ..312
13.2 企业的营业周期 .313
★ 专家支招
01:将资产转化为资金,加速周转—“两金压降”.316
02:企业的生命周期与财务人员的发展.318
03:如何用好应收账款信用期这把“双刃剑” .319
04:如何确定经济的订货周期.321
★ 高效工作之道
01:用Excel 对应收账款的账龄进行计算并排序 .323
02:用Excel 对应收账款进行筛选并求和 ..325
03:用Excel 制作资产周转天数走势图 .327
04:用Excel 制作企业成本结构饼状图 ..329
第14 章 看懂企业赚钱的能力—股东的投资是否值得.334
14.1 利润比率 335
14.2 市价比率 340
★ 专家支招
01:股东财富增加了多少—测算企业的EVA ..344
02:公司股价合理吗—市价比率来评估..344
03:股价与企业价值之间存在怎样的联系 .346
★ 高效工作之道
01:用Visio 画杜邦分析框架图 348
02:用Word 做一份财务报表分析报告 ..354__
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作者简介

吴沁罡,毕业于哈尔滨工程大学金融学专业,曾就职于中国五冶建筑公司,担任财务主管,现就职于四川宏盛商贸公司,担任财务总监一职,先后从事财务管理、报表分析、税务筹划等工作,具有非常丰富的实战经验。

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