包邮内部控制与风险管理

**章 内部控制与风险管理概述 **节 内部控制的概念及特征 第二节 内部控制的产生及发展 第三节 内部控制目标及其设定 第四节 内部控制要素及其基本原则 第五节 内部控制固有局限性 第六节 内部控制建设的思路和方法 第二章 内部环境 **节 组织架构 第二节 发展战略 第三节 人力资源 第四节 社会责任 第五节 企业文化 第三章 风险评估 **节 风险的概念、特征和分类 第二节 目标设定 第三节 风险识别 第四节 风险分析 第五节 风险应对 第四章 控制活动 **节 常用控制措施 第二节 全面预算管理 第五章 信息与沟通 **节 信息与沟通概述 第二节 内部信息传递 第六章 资产业务内部控制 **节 业务活动控制的基本思路 第二节 货币资金内部控制 第三节 存货业务内部控制 第四节 固定资产业务内部控制 第五节 无形资产业务内部控制 第七章 购销及投融资业务内部控制 **节 采购业务内部控制 第二节 销售业务内部控制 第三节 投资业务内部控制 第四节 筹资业务内部控制 第八章 其他业务内部控制 **节 担保业务内部控制 第二节 业务外包内部控制 第三节 财务报告内部控制 第四节 子公司和分支机构控制 第九章 内部监督和内部控制评价 **节 内部监督 第二节 内部控制评价 第三节 审计委员会、内部审计与内部控制 第十章 行政事业单位内部控制与风险管理 **节 行政事业单位内部控制与风险管理概述 第二节 行政事业单位整体层面的内部控制 第三节 行政事业单位业务层面的内部控制 第四节 行政事业单位内部控制的监督与评价 第十一章 内部控制与风险管理新发展 **节 COS0《内部控制——整合框架（2013）》 第二节 C0SO《企业风险管理框架——与战略和绩效的整合》 第三节 组织的风险管理国际标准（IS031000） 第四节 风险智能管理框架 第五节 嵌入人工智能的风险管理 第六节 “互联网+”环境下的内部控制 参考文献