(教)货币资金收支业务核算(黄爱华)

学习任务一 出纳岗位认知
学习活动一 认识出纳及出纳岗位
学习活动二 学会出纳岗位技能
学习活动三 了解出纳岗位工作

学习任务二 货币资金收支业务单据的填制和审核
学习活动一 了解银行账户，获取企业货币资金收支结算方式，并区分单据种类
学习活动二 整理货币资金收支业务管理规定
学习活动三 货币资金收支业务单据的填制和审核
学习活动四 货币资金收支业务单据填制和审核的控制与接受考核

学习任务三 货币资金日常收支业务的核算
学习活动一 归纳货币资金典型业务
学习活动二 填制并审核货币资金收支业务相关的记账凭证
学习活动三 货币资金日常收支业务核算的控制与考核

学习任务四 日记账的登记和货币资金清查
学习活动一 认知账簿、建账及登账要求
学习活动二 登记现金日记账和银行存款日记账
学习活动三 日记账的账证核对及错账更正
学习活动四 库存现金的清查
学习活动五 银行存款的清查

附录1 公司简介
附录2 《人民币银行结算账户管理办法》（摘录）
附录3 中国人民银行关于取消企业银行账户许可的通知
附录4 中华人民共和国印章管理办法
附录5 银行存款日记账
附录6 供应商及客户档案
附录7 中华人民共和国现金管理暂行条例
附录8 现金日记账
附录9 江南饼业有限责任公司财务票据管理制度（试行）
附录10 正确填写票据和结算凭证的基本规定（摘录）