商业银行综合业务实验(第二版)

　　协定存款账户分为结算户和协定户，结算户视同基本存款账户或一般存款账户使用。企业可以直接和银行约定期限、商定结算户需要保留的基本存款额度，超过基本存款额度的资金将被转入协定户中。企业在结算户的存款金额由银行按结息日或支取日的活期存款利率计息，超过基本存款额度在协定户的资金按人民银行公布的、高于活期存款利率、低于6个月定期存款利率的协定存款利率计息。　　（2）企业存款账户的管理。按照人民银行《人民币银行结算账户管理办法》规定，存款人以单位名称开立的银行结算账户。分为四类：基本存款账户、一般存款账户、临时存款账户和专用存款账户，不同的账户适用于不同的情况。　　①基本存款账户。是存款人办理日常转账结算和现金收付而开立的结算账户，一般只能在注册地或者住所地银行开立。按照规定，一个单位只能开立一个基本存款账户，存款人开立基本账户时，须经人民银行当地分支机构核发开户许可证。基本账户是存款人办理各项业务的主办账户，存款人经营活动的日常现金收付、发放工资、奖金等现金的支取，只能通过基本账户办理。基本存款账户还是存款人开立其他类型存款账户的基础，当存款人向银行申请开立其他类型账户时必须出具开立基本账户的证明文件及其相关文件。　　②一般存款账户。是存款人因借款或其他结算需要，在基本存款账户开户行以外的银行开立的结算账户，是存款人的辅助结算账户。用于办理存款人借款转存、借款本息归还和其他结算业务的资金收付，该账户可以办理现金缴存，但不得办理现金支取。通常，开立基本存款账户的存款人都可以开立一般存款账户，开立一般存款账户的数量不受限制。　　③临时存款账户。是存款人因临时经营活动（如设立临时机构、异地临时开展经营活动、注册验资等）需要并在规定期限内使用而开立的账户。存款人可以通过临时存款账户办理转账结算并可根据国家现金管理规定办理现金收付。临时存款账户需确定有效期限，但*长不得超过2年。注册验资的临时存款账户在验资期间只收不付。存款人若是临时机构，只能在其驻在地开立一个临时存款账户，不得开立其他银行结算账户。存款人在异地从事临时活动时，只能在其驻地开立一个临时存款账户。建筑施工及安装企业在异地同时承建多个项目的，可根据建安合同开立不超过项目合同个数的临时存款账户。　　④专用存款账户。是存款人为特定用途资金进行专项管理和使用而开立的银行结算账户，常见的资金用途包括基本建设资金、更新改造资金、财政预算外资金、粮／棉／油收购资金、证券交易保证金、信托基金、金融机构存放同业资金、政策性房地产开发资金、单位银行卡备用金、住房基金、社会保障基金、收入汇缴资金和业务支出资金、党（团、工会）设在单位的组织机构经费及其他特定用途。专用存款账户用于办理各项专用资金的收付，在现金支取方面受到严格限制。3.其他存款（1）同业存款。同业存款即“同业及其他金融机构存放款项”，是其他金融机构将其依法可使用资金存人银行所形成的存款，其目的是获得银行的支付清算服务及其他服务。同业存放可以是活期存款、定期存款或通知存款。定期存放的期限可以是隔夜存放，也可以长达1年之上；通知存款的提前通知期限可根据金融机构的需求确定。存放利率可在双方协商的基础上采用固定利率和浮动利率。　　（2）单位和个人保证金存款。保证金存款是商业银行在为客户出具具有结算功能的信用工具、提供资金融通和承担第三方担保责任等业务时，为保证客户按约履行相关义务，要求客户将一定数量的资金存入特定账户用作资金保证的存款。在客户违约后，银行有权直接扣划账户资金，以*大限度地减少银行损失。　　（3）人民币协议存款。协议存款是商业银行与部分特定机构法人或法人授权机构签订协议，约定存款利率、存款期限、结息和付息方式的存款。目前能够在银行办理协议存款的机构只包括保险公司、全国社会保障基金、养老保险个人账户基金和邮政储蓄银行等法人机构。协议存款期限较长、起存金额较大，利率、期限、结息付息方式、违约处罚标准等均由银行和存款人协商确定。协议存款在存款期内不得提前支取，但存款凭证可用作向商业银行融资的抵押物。　　（三）存款业务的经营策略　　1.对企业存款的经营管理策略　　企业存款成本低、金额大，是商业银行经营管理和对外竞争的重点。商业银行应以客户为中心，实施业务流程整合，提高产品的创新能力，在管理层、营销层和产品层充分发挥整体优势，构建纵向沟通、横向联合的营销体系。　　（1）深入市场调研，奠定营销基础。银行只有进行全面的市场调研，系统地研究市场和公司客户，才能准确及时搜集、筛选和甄别有效的市场信息，从而服务于目标客户。　　（2）畅通促销渠道，扩展营销方式。银行可根据产品的不同特征选择促销手段，开拓促销渠道，如利用广播、电视、互联网等大众传媒，银行专业营销人员直接推介、定期回访等，发掘客户对银行产品的需求，主动出击，寻找市场机会和目标客户，并通过优质的营销服务，促使潜在的客户变成现实的客户。　　……