包邮内部控制:理论、工具与实训

上编　内部控制理论与工具**章　内部控制总论／3　　**节　内部控制的产生与发展／5　　第二节　内部控制的价值／10　　第三节　我国内部控制规范体系／14　　第四节　内部控制的含义／20　　第五节　内部控制手册／26　　第六节　章节综合练习——“獐子岛”事件与内部控制／29　　内控微课堂1——U盾／33第二章　内部控制五要素／35　　**节　内部控制五要素概述／38　　第二节　内部环境／39　　第三节　风险评估／44　　第四节　控制活动／49　　第五节　信息与沟通／56　　第六节　内部监督／61　　第七节　制度体系／62　　第八节　章节综合练习——中国移动的制度体系与内控五要素／65　　内控微课堂2——支票／73第三章　组织架构／76　　**节　组织架构概述／78　　第二节　组织架构的主要风险及关键控制措施／85　　第三节　“三重一大”决策管理制度／88　　第四节　内部控制的主体／91　　第五节　组织架构图和岗（职）位说明书／93　　第六节　章节综合练习——组织架构的识别及分析／97　　内控微课堂3——印章／99第四章　业务层面的流程管理／101　　**节　业务流程概述／103　　第二节　业务流程常见风险及控制手段／105　　第三节　流程图的绘制／120　　第四节　章节综合练习——货币资金支付业务流程图绘制任务／125　　内控微课堂4——合同／130第五章　内部控制与风险／132　　**节　风险概述／134　　第二节　流程风险梳理／137　　第三节　风险清单／141　　第四节　风险矩阵／147　　第五节　章节综合练习——风险清单和风险矩阵的制作／149　　内控微课堂5——职务侵占罪／153第六章　控制活动／155　　**节　控制活动概述／157　　第二节　权限指引／176　　第三节　风险控制矩阵／186　　第四节　章节综合练习——权限指引及RCM的编制／196　　内控微课堂6——挪用公款罪／201第七章　内部监督与内部控制评价／205　　**节　内部监督概述／207　　第二节　内部控制评价概述／211　　第三节　内部控制设计评价／219　　第四节　内部控制运行评价／226　　第五节　章节综合练习——ST榕泰与长城动漫／242　　内控微课堂7——内部控制评价、内部控制审计与内部审计／255下编　内部控制实训第八章　内部控制评价模拟实训指导／259　　**节　内部控制评价模拟实训概述／259　　第二节　内部控制评价模拟实训的内容及组织／261　　第三节　内部控制评价模拟实训的情景设定／266　　第四节　内部控制评价模拟实训的步骤／269　　第五节　关于缺陷判断的标准设定／273　　第六节　内部控制评价模拟实训的温馨提示／275第九章　被评价单位资料／276　　**节　被评价单位基本资料／276　　第二节　被评价单位采购业务资料／288　　第三节　被评价单位2023年度内部监督报告／306第十章　内部控制评价底稿及报告／309　　**节　关于评价流程与底稿的使用说明／309　　第二节　内部控制评价文档结构／311　　第三节　内部控制评价报告模板／312附录：二维码资料信息来源／316上编　内部控制理论与工具**章　内部控制总论／3　　**节　内部控制的产生与发展／5　　第二节　内部控制的价值／10　　第三节　我国内部控制规范体系／14　　第四节　内部控制的含义／20　　第五节　内部控制手册／26　　第六节　章节综合练习——“獐子岛”事件与内部控制／29　　内控微课堂1——U盾／33第二章　内部控制五要素／35　　**节　内部控制五要素概述／38　　第二节　内部环境／39　　第三节　风险评估／44　　第四节　控制活动／49　　第五节　信息与沟通／56　　第六节　内部监督／61　　第七节　制度体系／62　　第八节　章节综合练习——中国移动的制度体系与内控五要素／65　　内控微课堂2——支票／73第三章　组织架构／76　　**节　组织架构概述／78　　第二节　组织架构的主要风险及关键控制措施／85　　第三节　“三重一大”决策管理制度／88　　第四节　内部控制的主体／91　　第五节　组织架构图和岗（职）位说明书／93　　第六节　章节综合练习——组织架构的识别及分析／97　　内控微课堂3——印章／99第四章　业务层面的流程管理／101　　**节　业务流程概述／103　　第二节　业务流程常见风险及控制手段／105　　第三节　流程图的绘制／120　　第四节　章节综合练习——货币资金支付业务流程图绘制任务／125　　内控微课堂4——合同／130第五章　内部控制与风险／132　　**节　风险概述／134　　第二节　流程风险梳理／137　　第三节　风险清单／141　　第四节　风险矩阵／147　　第五节　章节综合练习——风险清单和风险矩阵的制作／149　　内控微课堂5——职务侵占罪／153第六章　控制活动／155　　**节　控制活动概述／157　　第二节　权限指引／176　　第三节　风险控制矩阵／186　　第四节　章节综合练习——权限指引及RCM的编制／196　　内控微课堂6——挪用公款罪／201第七章　内部监督与内部控制评价／205　　**节　内部监督概述／207　　第二节　内部控制评价概述／211　　第三节　内部控制设计评价／219　　第四节　内部控制运行评价／226　　第五节　章节综合练习——ST榕泰与长城动漫／242　　内控微课堂7——内部控制评价、内部控制审计与内部审计／255下编　内部控制实训第八章　内部控制评价模拟实训指导／259　　**节　内部控制评价模拟实训概述／259　　第二节　内部控制评价模拟实训的内容及组织／261　　第三节　内部控制评价模拟实训的情景设定／266　　第四节　内部控制评价模拟实训的步骤／269　　第五节　关于缺陷判断的标准设定／273　　第六节　内部控制评价模拟实训的温馨提示／275第九章　被评价单位资料／276　　**节　被评价单位基本资料／276　　第二节　被评价单位采购业务资料／288　　第三节　被评价单位2023年度内部监督报告／306第十章　内部控制评价底稿及报告／309　　**节　关于评价流程与底稿的使用说明／309　　第二节　内部控制评价文档结构／311　　第三节　内部控制评价报告模板／312附录：二维码资料信息来源／316