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内审人员进阶之道-内部审计操作实务与案例解析
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内审人员进阶之道-内部审计操作实务与案例解析

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商品评论(1条)
Joa***(一星用户)

内容比较适合内审初学者

2018-11-12 00:21:50
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图文详情
  • ISBN:9787115478764
  • 装帧:暂无
  • 版次:暂无
  • 册数:暂无
  • 重量:暂无
  • 印刷次数:暂无
  • 开本:16开
  • 页数:暂无
  • 出版时间:2018-03-01
  • 条形码:9787115478764 ; 978-7-115-47876-4

本书特色

内部审计是“审计家族”中重要的一员,其作用及重要性程度不亚于外部审计。作为内部审计人员,不仅需要掌握基础知识,熟悉审计业务,还需要有正确的思维方式、强大的心态及良好的沟通能力,这样才能更好地为企业的管理把好脉,找到企业经营管理中存在的风险,促进企业更加健康、有序、高效的发展。 本书作者具有十多年内部审计从业经验,涉及9店、电子制造、电力、林业、造纸、房地产等多个行业。本书主要包含三部分内容,D1部分结合理论与实践,从内审人员的思维模式、心态出发,结合内审工作的总体框架,论述了一个内审人员应如何成长与发展;D2部分从宏观到微观,精选七大审计业务模块,辅之以案例解析,帮助读者举一反三,掌握并提升业务技能;第三部分是对全文重要内容的提炼和总结。 本书适合内部审计从业者、企业管理者、决策制定者及对企业内部审计感兴趣的读者阅读。

内容简介

内审新人如何快速上手业务?内审从业者如何实现技能进阶?内部审计业务如何流程化、模块化?内审过程中都会碰到哪些问题又该如何解决这些问题?这是很多内审从业人员的困惑,本书将给你答案。 (1)作者实战经验丰富,曾任职于民企、外企,涉及酒店、电子制造、电力、林业、造纸、房地产等多个行业。本书是其10余年内审工作和实战经验的总结。 (2)众多企业管理者及内审专家 胡芳、曹健、陈吉祥、时现 联袂推荐。 (3)内容全面,案例精准。7大实操模块,覆盖内审所有业务;100多个案例解析,剖析内审关键点。 (4)系统化的内审思维、方法、工具,本书是内审人员进阶的岗位工作指南,内审工作者的案头书。 (5)扫码获得本书内容导读,让阅读和学习更轻松、更顺畅。

目录

D1部分 内审初窥/1



D1章 内审之我见/2



D1节 内审是什么/2

一、内部审计的学术定义/2

二、内部审计的实践解读/2



D2节 目前国内企业内审的现状/4



D2章 内审人员的自我修炼/6



D1节 内审人应该具备怎样的基本素质/6

一、保持应有的职业操守,将独立性、客观性放在首位/6

二、注意讨论的场合/6

三、强大的心理/6

四、学而时习之,不亦乐乎/7

五、勤能补拙,认真是必需的/7

六、良好的沟通能力/7

七、好记性不如烂笔头/7

八、注意态度/7

九、强健的体魄/7

十、吾日三省吾身/8



D2节 内审人应该具备怎样的思维/8

一、设身处地,实事求是/8

二、站得高,才能看得远/9

三、细节决定成败,好奇不一定会害死猫/10

四、审计除了发现问题,还有诗和远方/11

五、不要陷入合规的死循环/11

六、先小人、后君子/12

七、学会假设,事半功倍/12

八、逻辑思维很重要/12

九、游戏化心态,阿Q精神/13



第三节 路漫漫其修远兮/13

一、一大波考试扑面而来/13

二、多读书/14

三、审计人员的常用软件/14



第三章 新手上路/16



D1节 新人如何才能快速地融入团队/16

一、虚心请教,手脚勤快,低调做事/16

二、积极参加团队活动,尽快融入其中/16



D2节 如何快速上手/16

一、熟悉内审部门有哪些制度、流程,审计程序等/16

二、尽量多地研究存档的工作底稿、审计报告/16



第三节 通用审计流程简析/17

一、审计计划/18

二、具体项目执行/27



第四节 工作底稿/46

一、工作底稿中需注意的事项/46

二、审计程序底稿/47





D2部分 实务操作/49



第四章 实务操作的总体思路/50



D1节 通用步骤介绍/50

一、进场前的准备/50

二、现场实施审计过程/51



D2节 问题的基本内在形式/52



第五章 财务管理审计/53



D1节 进场前的准备/53

一、整体框架/53

二、资料收集/53



D2节 具体审计实施/54

一、财务系统管理审计/54

二、预算管理审计/74

三、资金费用审计/86



第三节 本章总结/127



第四节 财务管理审计的总体思路/127



第六章 采购管理审计/129



D1节 进场前的准备/129

一、整体框架/129

二、资料收集/130



D2节 具体审计实施/130

一、采购人员道德管理/130

二、采购系统管理/131

三、采购执行管理/144



第三节 本章总结/163



第四节 采购管理审计的总体思路/164



第七章 销售管理审计/165



D1节 进场前的准备/165

一、整体框架/165

二、资料收集/165



D2节 具体审计实施/166

一、销售人员道德管理/166

二、系统管理/166

三、销售预算管理/172

四、销售业务执行管理/175



第三节 本章总结/211



第四节 销售管理审计的总体思路/211



第八章 仓库管理审计/212



D1节 进场前的准备/212

一、整体框架/212

二、资料收集/212



D2节 具体审计实施/213

一、仓库系统管理审计/213

二、存货的入库、出库、库存管理/219

三、仓库安全管理/233



第三节 本章总结/235



第四节 仓库管理审计的总体思路/236



第九章 人事管理审计/237



D1节 进场前的准备/237

一、整体框架/237

二、资料收集/237



D2节 具体审计实施/237

一、人力规划管理/237

二、人员变动管理/239

三、薪酬福利管理/248

四、合同与档案管理/256

五、员工培训管理/259



第三节 本章总结/262



第四节 人事管理审计的总体思路/263



第十章 行政管理审计/264



D1节 进场前的准备/264

一、整体框架/264

二、资料收集/264



D2节 具体审计实施/265

一、办公室安全管理/265

二、行政采购与验收是否合规、合理(非资产类)/267

三、资产管理/267

四、印章管理/271

五、食堂管理/275

六、车辆及油卡管理/278

七、礼品管理/282

八、行政仓库管理/284



第三节 本章总结/284



第四节 行政管理审计的总体思路/284



第十一章 舞弊审计/285



D1节 舞弊如何产生及常见领域/285

一、产生的原因/285

二、常见领域/285



D2节 如何开展舞弊审计/286

一、舞弊发现的渠道/286

二、具体如何实施/286

三、人员要求/288

四、审计中需要注意的事项/289



第三节 舞弊审计的困境/290

一、资源受限/290

二、变相成为利益团体斗争的工具/290

三、审计人员应当加强安全意识/291



第四节 本章总结/291



第五节 舞敝审计的总体思路/291



第三部分 结 语/293

一、合法性/294

二、合规性/294

三、合理性/294

四、效率性及效益性/295
展开全部

作者简介

牛恺 毕业于南京审计大学审计学专业;国际注册内部审计师、注册会计师、注册税务师、中级会计师;从事审计工作超过10年,目前任职于某大型国企,曾任职于民企、外企,涉及9店、电子制造、电力、林业、造纸、房地产等多个行业,审计经验丰富。

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