出纳岗位实训/张敏

项目一出纳相关知识与基本技能1

模块一出纳相关知识3

模块二出纳工作的交接13

模块三会计数字书写15

模块四鉴别人民币真伪20



项目二现金收支业务23

模块一常用原始凭证的填制26

模块二原始凭证的审核35

模块三现金收入业务处理39

模块四现金支出业务处理47

模块五设置和登记现金日记账52

模块六现金的清查59



项目三银行存款收支业务65

模块一银行存款管理有关规定68

模块二支票结算业务的处理及登记银行存款日记账71

模块三银行汇票结算业务的处理及登记银行存款日记账74

模块四汇兑结算业务的处理及登记银行存款日记账77

模块五委托收款结算业务的处理及登记银行存款日记账80

模块六托收承付结算业务及登记银行存款日记账84

模块七开立账户90

模块八购买银行票据92

模块九银行存款日记账94

模块十银行存款对账、结账102



项目四出纳岗位综合实训105

一、企业背景资料107

二、资金收付业务110

业务1员工出差借款110

业务2申请办理银行汇票110

业务3签发现金支票提现113

业务4收到进账单115

业务5办理异地托收货款116

业务6购买支票118

业务7支票保管120

业务8取得借款120

业务9报销差旅费122

业务10托收货款收回125

业务11收到货款1 126

业务12报销电话费127

业务13收到货款2 128

业务14购买劳保用品129

业务15订阅报刊132

业务16支付水费135

业务17报销培训费137

业务18发放工资138

业务19提现141

业务20支付劳务费143

业务21支票作废144

业务22销售废品取得收入145

业务23存现146

业务24利息收入146

业务25盘点现金147

业务26银行存款余额调节表148



参考文献150