大企业税收服务与管理

基础篇
**章 大企业的特点及其税收风险
**节 大企业的特点
第二节 大企业税收风险
第二章 大企业税收征管环境、现状及面临的挑战与机遇
**节 大企业税收征管的环境分析
第二节 大企业税收征管现状
第三节 大数据时代给大企业税收征管带来的挑战与机遇
第三章 大企业税收征管的国际经验
**节 大企业的界定方法和标准
第二节 税收管理模式和机构设置
第三节 大企业税收管理职能的实施
第四节 借鉴与启示
第四章 大企业税收管理的总体设计思路
**节 以提高大企业纳税遵从度为目标
第二节 建立全功能的税收管理模式
第三节 构建标准化的大企业税收管理体系
第四节 构建风险防控导向的执法与服务相平衡的业务体系
第五章 大企业税收服务与管理综合流程
**节 大企业税收服务与管理流程评析
第二节 大企业风险管理流程
第三节 大企业税收数据与情报管理流程
第四节 三大流程的融合

服务篇
第六章 大企业税收服务简介
**节 大企业税收服务的概念
第二节 大企业税收服务理念
第三节 大企业税收服务定位
第七章 大企业税收服务的相关制度
**节 大企业税收服务法律基础
第二节 大企业税收服务管理制度
第三节 大企业税收服务配套制度
第八章 大企业税收服务内容
**节 大企业涉税政策宣传和咨询服务
第二节 大企业涉税事项办理服务
第三节 大企业纳税信用管理及应用
第四节 大企业税收服务税企合作
第九章 大企业税务服务平台
**节 电子税务局
第二节 办税服务厅
第三节 12366纳税服务热线
第十章 大企业税收服务绩效评价
**节 绩效评价基础理论和基本方法
第二节 大企业税收服务绩效评价体系构建

执法篇
第十一章 大企业税源管理
**节 大企业税源管理的理论基础
第二节 建立科学的大企业税源认定标准
第三节 大企业税源的专业化管理
第十二章 大企业纳税评估
**节 纳税评估对大企业税收管理的适用性
第二节 纳税评估概述
第三节 纳税评估方法与流程
第四节 纳税评估通用分析指标及其使用方法
第十三章 大企业税务审计
**节 税务审计的内涵与目标
第二节 税务审计的范围和方法
第三节 大企业税务审计基本流程
第四节 增值税的税务审计
第五节 企业所得税的税务审计
第十四章 关联企业避税与反避税
**节 关联企业与避税
第二节 反避税的迫切性与法律规制
第三节 特别纳税调整
第四节 一般反避税管理办法
第十五章 股权转让与企业跨境重组的税收管理
**节 股权转让的税收管理
第二节 企业跨境重组的税收管理

风险管理篇
第十六章 风险管理相关理论与规范
**节 COSO企业风险管理框架
第二节 《大企业税务风险管理指引（试行）》
第三节 企业集团控制税务风险的实践运用
第十七章 引导大企业建立税务风险内控机制
**节 控制环境
第二节 风险评估
第三节 控制活动
第四节 信息与沟通-
第五节 监控与反馈
第十八章 大企业税收风险分析监控与涉税信息管理的顶层设计
**节 大企业税收风险分析监控管理系统建设
第二节 大企业涉税信息数据管理
第十九章 大企业税收风险分析识别技术与方法
**节 税收风险分析识别层级分类
第二节 税收风险分析识别的原则
第三节 税收风险分析识别运行机制与运行体系
第四节 税收风险分析识别方法
第二十章 大企业税收风险应对
**节 大企业税收风险应对概述
第二节 大企业税收风险应对流程
第三节 大企业税收风险应对策略
第四节 税收遵从风险应对实务及案例分析
附录
国家税务总局关于印发《大企业税务风险管理指引（试行）》的通知
国家税务总局关于印发《国家税务总局大企业税收服务和管理规程（试行）》的通知
国家税务总局关于印发《深化大企业税收服务与管理改革实施方案》的通知
参考文献
后记